РАБОЧАЯ ТЕТРАДЬ по изучению темы «Правовые основы и порядок осуществления переводов денежных средств в валюте РФ»
методическая разработка по экономике на тему

ГБОУ СПО Самарский торгово-экономический колледж

ПЦК Экономики и управления

РАБОЧАЯ ТЕТРАДЬ

по изучению темы

«Правовые основы и порядок осуществления переводов денежных средств в валюте РФ»

для студентов специальности

080110 Банковское дело

ПМ 06  Выполнение работ по профессии Контролер (Сберегательного банка)

МДК 06.01 Ведение операций по банковским вкладам (депозитам)

Самара. 2014

Разработчик:

Лазарева Л.В., преподаватель ГБОУ СПО Самарский торгово-экономический колледж.

Рецензент:

ОДОБРЕНА                                                                      

Предметно-цикловой комиссией                                                      

Экономики и управления                              

протокол №_________                                                    

от «___»____________20__г.                                          

Председатель ПЦК:                                                

_____________Н.И. Бондаренко         

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

Денежный перевод - форма перевода денег по банковской или почтовой системе. В структуре денежного перевода всегда присутствует отправитель, получатель и посредник, взимающий за свои услуги определённую плату. Денежные переводы подразделяются на внутренние (в пределах одного государства) и внешние (трансграничные - за рубеж). Трансграничные денежные переводы служат для некоторых развивающихся стран значительным, а иногда и основным, источником дохода.

Существует большое количество систем денежных переводов, отличающихся методом перевода, скоростью и, соответственно, тарификацией за услуги. Операторы денежных переводов констатируют быстрое увеличение объёма рынка в России, за исключением зарубежных направлений.

В России действуют как национальные операторы, так и международные.

Реестр операторов платёжных систем - список операторов платёжных систем, который создаёт и ведёт Банк России в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации от 27 июня 2011 года N161-ФЗ «О национальной платёжной системе».

 Зарегистрированные в реестре платёжные системы обязаны выполнять установленные Банком России нормативы и условия обслуживания клиентов. В число платежных систем,  осуществляющих трансграничные денежные переводы входят  Contact ,  ЛИДЕР,  Быстрая почта, Western Union,  UNIStream,  InterExpress,  PrivatMoney,  Migom,  АЛЛЮР, Anelik , Золотая Корона,  BLIZKO,  Блиц  (Колибри), METROEXPRESS.

К системам, осуществляющих переводы по  России, относятся Юнистрим, NATIONAL CREDIT CARDS,   Вестерн Юнион,  Юнион Кард,  Anelik.  ОБЪЕДИНЕННАЯ РАСЧЕТНАЯ СИСТЕМА, Regional Payment System,  HandyBank,  BLIZKO,  Виза, Золотая Корона, НКО ЗАО НРД, ТАМОЖЕННАЯ КАРТА,  Международные Денежные Переводы ЛИДЕР, МастерКард, ПРО100, Страховая платежная система, InterExpress, Мультисервисная платежная система, ЗАО ПРЦ, Система ВТБ, Система Сбербанк,  АМБ БАНК,  Америкэн Экспресс,  UnionPay, REXPAY, Быстрая почта, Дельта Кей, Contact.

 Многообразие платежных систем и их непрерывное развитие  вызывает необходимость распространения быстрых и удобных механизмов денежных переводов, в частности, для физических лиц, а также обеспечения законодательной, организационно-правовой базы для их эффективного и безопасного использования на территории России. Изучение вопросов, связанных с организацией и проведением переводов физическими лицами для коммерческих банков является актуальным направлением.

Рабочая тетрадь предназначена для освоения темы «Правовые основы и порядок осуществления переводов денежных средств в валюте РФ» в рамках междисциплинарного курса 06.02 «Ведение операций по банковским вкладам (депозитам)»  при освоении профессионального модуля 06 «Выполнение работ по рабочей профессии Контролер (Сберегательного банка)» студентами специальности 080110 Банковское дело.

Целями освоения  темы «Правовые основы и порядок осуществления переводов денежных средств в валюте РФ»  являются:

- ознакомление с правилами соблюдения требований, установленных нормативными документами по совершению денежных переводов физическими лицами валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

- обучение порядку проведения обслуживания физических лиц, осуществляющих переводы;

- формирование и отработка практических навыков проведения переводов физическими лицами, оформления документации, составления расчетов и отражения по счетам бухгалтерского учета.

Результатом освоения учебного материала и выполнения заданий  рабочей тетради  является формирование  ПК 6.5. Выполнять и оформлять депозитные операции с физическими лицами  в части:

- демонстрации навыков ведения  и оформления депозитных операций с физическими лицами

- демонстрации умений:

• принимать наличную иностранную валюту и валюту Российской Федерации для осуществления перевода из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета;
• оформлять бухгалтерские документы;
• выполнять разовые и длительные поручения вкладчиков на перечисление (перевод) денежных средств со счетов по вкладам в безналичном порядке;
• зачислять суммы поступивших переводов во вклады;
• взимать плату за выполнение операций по переводам и оказание услуг;
• отражать в учете операции по  переводам;
• осуществлять внутрибанковский последующий контроль операций по переводам;

- демонстрации  знаний:

• порядок обслуживания счетов по вкладам и оказания дополнительных услуг;
• типичные нарушения при совершении операций по переводам.

Методологической основой разработки рабочей тетради послужили нормативно-правовые акты, регулирующие организацию и порядок осуществления переводов денежных средств физическими лицами, информация официального сайта ОАО «Сбербанк России», внутренние регламенты проведения переводов.  Изучение учебного материала предполагает работу с нормативными документами, поиск и обработку  информации в сети Интернет и с официального сайта ОАО «Сбербанк России», выполнение заданий контроля знаний и формирования навыков.

Тема:  Привлечение средств физических лиц в депозиты

Правовые основы и порядок осуществления переводов денежных средств

 в валюте РФ

1. НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

Сегодня в России основными системами денежных переводов являются: UNIStream, Анелик, Золотая Корона – Денежные Переводы, Мigom, MoneyGram, Аллюр, Блиц, InterExpress, Contact, ЛИДЕР, Blizko, Быстрая Почта, Western Union, Coinstar (Travelex) Money Transfer, Кибер Деньги, PrivatMoney.

Кроме перечисленных выше систем, денежные переводы уполномочены осуществлять и кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на проведение операций в иностранной валюте. В целом, они ничем не отличаются от стандартных систем – процедура осуществления перевода практически такая же, но вот среди существенных недостатков – низкая скорость осуществления операций и узкая география предоставления услуг.

Все системы денежных переводов, действующие на территории России, характеризуются достаточно высокой степенью транспарентности. Необходимую информацию о размерах комиссий за проведение операции, о географии переводов и скорости их осуществления можно без труда найти в различных средствах массовой информации.

Операции по переводу денежных средств могут осуществлять в долларах США, евро, и, конечно же, российских рублях. Основные направления перевода: по России, из России в страны СНГ и ближнего зарубежья, а также из России в страны дальнего зарубежья.

Основными законодательными актами являются:

1. Федеральный закон Российской Федерации от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ г. «О национальной платежной системе»
2. Федеральный закон № 173-ФЗ от 10.12.2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле»
3. Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. «О противодействии  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
4. Положение о правилах осуществления перевода денежных средств № 383-П от 19.06.2012 года
5.  Положение Банка России от 19 августа 2004 г. N 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями)
6. Указание  Банка  России  от  20.06.2007  №  1842-У  «О  порядке  осуществления банковских  операций  по  переводу  денежных  средств  по  поручению  физических  лиц  без  открытия  им  банковских  счетов  кредитными  организациями  с  участием коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями».
7. Указание ЦБ РФ № 1868-У от 20.07.2007 г. «О предоставлении физическими лицами  - резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций»
8. Указание ЦБ РФ № 1412-У от 30.03.2004 г. «Об установлении суммы перевода физическим лицом  -  резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов»
9.  «Порядок осуществления в Сбербанке России переводов денежных средств физическими лицами» № 1433-р от 14.06.2006 г.
10. «Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма № 881-5-р от 12.05.2010 г.
11. «Технологическая схема осуществления централизованного валютного контроля по операциям физический лиц» №2702 от 12.12.2012 г.

2. ОБЩИЕ ПОНЯТИЯ О ПЕРЕВОДАХ

Что такое перевод?

Перевод- перечисление денежных средств физического лица со счета или без открытия счета.

В стандартной схеме перевода обычно участвуют:  отправитель, получатель, банк отправителя, банк получателя.

Сторон может быть больше, если при переводе необходимо участие банков-посредников.

Отправитель - физическое лицо (резидент или нерезидент), по поручению которого Сбербанком России осуществляется перевод денежных средств.

Получатель  - физическое лицо (резидент или нерезидент), в пользу которого поступил перевод или переводятся денежные средства.

При внутрибанковском переводе один банк выполняет функции как Банка – Отправителя, так и Банка – Получателя.

Для проведения перевода клиенту необходимо предоставить документы:

• Документ, удостоверяющий личность.
• Сберегательная книжка по вкладу ( при оформлении перевода со счета по вкладу)
• При переводе вклада представителем вкладчика – документы, подтверждающие полномочия             представителя вкладчика, действующего по закону либо доверенности, если в структурное подразделение, в котором открыт вклад, документы ранее не представлялись.
• При переводе вклада умершего вкладчика – документы, подтверждающие право на наследство

Способы и место оформления перевода

Бланки заявлений о переводе

– Для перевода валюты РФ внутри системы Сбербанка России клиент заполняет Заявление о переводе ф. №143.

При переводе в другие кредитные организации используются Заявления о переводе:

 – по территории РФ – ф. № 365.

 –  за пределы РФ – ф. № 364-р.

• Формы бланков и рекомендации по их заполнению приведены на сайте Банковской бизнес-школы Профбанкинг http://www.profbanking.com.

Длительное поручение о переводе средств со вклада

1. Оформляется для перевода денежных средств:

• По системе Сбербанка России
• В другие кредитные организации на территории РФ

2. Длительное поручение оформляется только в ВСП, в котором хранится       вклад:

•   В одном экземпляре, хранится в ВСП по месту ведения счета. Второй экземпляр может быть оформлен и выдан клиенту по его просьбе.
•   На бланках ф. № 143, 365,364-р.

3. Максимальный срок действия длительного поручения банком не ограничен; срок определяет сам клиент, но он не должен превышать срока действия доверенности, если длительное поручение о переводе сумм со вклада оформляется представителем.

Фрагмент заявления с отметкой о наличии длительного поручения:

Плата за перевод

Плата за перевод может быть уплачена банку в рублях путем списания со счета или внесением наличными деньгами.

Порядок работы с подтверждающими документами

• Подтверждающие документы представляются до проведения операции.
• Все документы должны быть действительными на день совершения операции.
• К документам, исполненным полностью или в какой-либо их части на иностранном языке, предоставляется перевод текста на русский язык, заверенный нотариально.
• Документы представляются в подлиннике или в форме нотариально заверенной копии.
• При непредставлении физическим лицом – резидентом подтверждающих документов ВСП оказывает в совершении перевода.

• Оригиналы документов принимаются банком для ознакомления и возвращаются представившим их лицам. В этом случае с оригиналов документов снимается копия в одном экземпляре и заверяется. Копия хранится во внутреннем структурном подразделении (ВСП) в «Папке контрольных документов» (ПКД) не менее 5 лет. Кроме того, оригиналы документов необходимо сканировать, скан в течении 30 минут после проведения операции  требуется направить по электронной почте Outlook по адресу, указанному во внутреннем регламенте.  
• При совершении последующих переводов сотрудники ВСП вправе не требовать повторного предоставления подтверждающих документов, если они были предоставлены ранее и их копии хранятся в ПДК. В таких случаях в ЦСКО направляется по электронной почте скан, сделанный в первом обращении клиента, а если он не сохранился, в ЦСКО направляется скан с копией, хранящихся в ПДК.

Цель перевода

1. Цель перевода должна быть четкая, конкретная, содержать экономический смысл совершаемой операции. Например: Дарение; Оплата номера в отеле; Регистрационный взнос за участие в конференции; За автомобиль и т.п.

2. Отсутствие цели перевода в заявлении о переводе или указание нескольких целей (например: «(Покупка автомобиля) дарение»,  «Перевод личных средств (дарение)»,  «Дарение (возраст долга)») недопустимо.

3.Недопустимо в качестве цели перевода указание фраз: «Перевод  средств»,  «Перечисление средств», «Частный перевод», «По соглашению», «Оплата счета», «По счету № 2 от 05.05.2013», «По договору»  без указания конкретных пояснений, за что именно платит клиент.

4. При осуществлении клиентом перевода денежных средств на свой счет, открытый в иностранном банке, в Заявлении о переводе нельзя указывать «Дарение», «Материальная помощь», «Текущие расходы» и  т.д. Можно указать «Перевод собственных средств», «Перевод личных средств», «Пополнение своего счета».

5. Цель перевода «Материальная помощь» указывать нельзя.

6. При осуществлении перевода денежных средств в пользу иного физического или юридического лица недопустимо в Заявлении о переводе указывать цель «Перевод собственных средств».

ЗАДАНИЕ

Внутренние переводы (по России) могут осуществляться даже без открытия счета. В этом случае они обеспечиваются наличными деньгами, осуществляются исключительно в рублях и могут быть выданы адресату (физическому лицу) в любом отделении банка, либо зачислены на его банковский счет. Переводы по счета подразумевают списание определенного количества средств банковского вклада в пользу адресата (физического лица), для выдачи ему денег наличными, либо их зачисления на его банковский счет. Кроме того, списание со счета может быть осуществлено и в свою пользу, для получения средств наличными в любом отделении банка. Возможность осуществления данного типа переводов в другой банк также имеется. Рублевые переводы могут выдаваться наличными, а переводы в валюте только зачисляются на банковский счет.

Внешние переводы (в зарубежные страны) также могут быть осуществлены с помощью наличных денег либо посредством списания денежных средств банковского счета. При обеспечении перевода наличными деньгами его максимальная сумма равняется рублевому эквиваленту 5000 американских долларов. При списании средств банковского счета максимальная сумма не ограничена.

3. ПЕРЕВОДЫ ПО ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

3.1  Переводы в валюте РФ по системе Сбербанка России

Переводы по системе Сбербанка России оформляются двумя способами:

• Без открытия счета
• Со счета по вкладу (в т.ч. на длительном основе)

Денежные средства переводятся для последующего зачисления на действующий счет получателя или выплаты наличными деньгами

Для отправки перевода оформляется заявление о переводе ф. № 143. В заявлении обязательно указывается: структурное подразделение, в которое осуществляется перевод; ФИО получателя, номер счета получателя (оформлении перевода для зачисления на счет)

Перевод подлежит выплате в структурном подразделении, адрес которого указан в заявлении о переводе ф. № 143

Выплата осуществляется на основании:

• ДУЛ
• При зачислении средств на счет по вкладу – сберегательной книжки
• При выплате перевода наличными деньгами

– данные в ЕБДНП (единой базе данных наличных переводов)

    – реестр - ордера ф. №167 и платежного поручения на имя получателя перевода, наличие которых контролер проверяет в специальной папке к «Акту учета невостребованных документов» ф. №469

ЗАДАНИЕ

Доступ на сайт ОАО Сбербанка России: http://www.sberbank.ru

Таблица - Основная информация

Таблица – Тарифы за перевод

Запрос перевода вклада

Денежные средства запрашиваются со счета по вкладу для:

• Последующего зачисления на действующий счет получателя
• Выплата наличными деньгами

 Место приёма запроса:

• Для выплаты наличными деньгами – ВСП, в которое переводится вклад
• Для зачисления на счет получателя – ВСП, в которое должен быть переведен вклад, либо другое ВСП при условии, что счет, на который будут зачисляться средства, ведется в рамках ЦБД Филиала с ВСП, в котором принимается Заявление.

Запрос оформляется заявлением о переводе ф. №143, которое отправляется в ЦСКО по месту оформления запроса перевода

Кроме стандартных документов представляемых клиентом при оформлении перевода, клиент обязан предъявить сберегательную книжку по вкладу, со счета которого запрашивается перевод (если сберегательная книжка клиенту выдавалась)

 Запрос исполняется на основании:

• Электронного сообщения (ЭСИД), не дожидаясь поступления пакета документов по переводу (не более 5 рабочих дней) – по стандартным ситуациям;
• Электронного сообщения (ЭСИД) и после получения пакета документов по переводу, если с запросом обратился:

– Представитель вкладчика;

– Наследник;

– Вкладчик в случае утраты сберкнижки;

– Вкладчик при переводе средств на имя другого лица;

– Вкладчик/представитель/наследник за получением сумм компенсации по вкладам, внесенным в Сбербанк России в период до 10 июня 1991, за исключением запросов вкладчиков, имеющих право на получение компенсации по возврату (по стандартным ситуациям). В пакет документов включается также копии сберкнижки.

Срок исполнения зависит от срока поступления документов.

Сберегательная книжка по действующему вкладу с копией заявления ф. 143 отправляется в ВСП, в котором хранится вклад, только по желанию клиента для проставления в ней неотраженных операций. В подтверждение приема сберегательной книжки клиенту выдается ф. 339. Принятое заявление регистрируется в «Реестре принятых заявлений о переводе вклада» ф. №139 для контроля своевременности поступления переводимых сумм.

Ф.№399

Справка

«06» июня 2013 г.

Приняты от ________ Иванова Ивана Ивановича___________________________

(фамилия, имя, отчество)

для __________запроса перевода вклада________________________________ 

(указать для какой цели, например: запрос перевода, экспертиза, проверка подлинности и т.п.)

следующие  документы (ценности):

Сберегательная книжка Н 123456 по счету № 42307810538180354311 с остатком вклада 93 руб. 04коп._______________________________________

(указать, что принято – название ценностей или документов, их №№ и серия)

М.П.                                             Контролер__ Петрова__/ __Б.Б.Петрова__/

                                                                                подпись                        ФИО

3.2 Переводы в валюте Российской Федерации в другую кредитную организацию на территории РФ

Способы оформления:

• Без открытия счета
• Со счета по вкладу^[1] (в том числе на длительной основе)^[2]

Денежные средства переводятся для последующего зачисления на действующий счет получателя.

Особенности выплаты:

• Поступившие из другой кредитной организации средства на счет получателя.

Минимальная сумма перевода: не ограничена

Бланк заявления:

• Заявление о переводе средств в другую кредитную организацию ф. № 365

Реквизиты, необходимые для осуществления перевода

• Ф.И.О. получателя
• Номер счета получателя (при оформлении перевода для зачисления на счет)
• Реквизиты банка получателя (наименование и местонахождение, БИК, номер корреспондентского счета)

Отмена перевода

Возврат перевода

ЗАДАНИЕ

1. В каких случаях клиенту возвращается комиссия за перевод?

2. В каких случаях клиент не может подать заявление об отмене перевода?

4.  ПЕРЕВОДЫ ЗА ПРЕДЕЛЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Валютный контроль в РФ осуществляется Правительством РФ, органами и агентами валютного контроля. Органы валютного контроля: Банк России, федеральные органы исполнительной власти.

Контроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами осуществляют агенты валютного контроля. Агенты валютного контроля: уполномоченные банки, таможенные и налоговые органы.

ЗАДАНИЕ

Составить краткий конспект:

1. Ст. 23 ФЗ -173  Права агентов валютного контроля и их должностных лиц
2. Ст. 24 ФЗ -173  Обязанности резидентов и нерезидентов
3.  Ст. 24 ФЗ -173  Обязанности агентов валютного контроля и их должностных лиц
4. Ст. 23 ФЗ -173   Ответственность агентов валютного контроля и их должностных лиц

ГЛОССАРИЙ

К валютным операциям резидентов и нерезидентов относятся операции перевода:

• Резидент  –  резиденту иностранную валюту и внешние ценные бумаги;
• Резидент  –  нерезиденту  (нерезидент  –  резиденту) иностранную валюту, внешние ценные бумаги, валюту РФ, внутренние ценные бумаги;
• Нерезидент  –  нерезиденту иностранную валюту, внешние ценные бумаги, валюту РФ, внутренние ценные бумаги;
• Ввоз, вывоз в/из РФ иностранной валюты, внешних ценных бумаг, валюты РФ, внутренних ценных бумаг;
• Перевод  в/из РФ иностранной валюты, внешних ценных бумаг, валюты РФ, внутренних ценных бумаг со счета на счет того же лица;
• Перевод по РФ нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета на счет того же лица.
• Перевод  в/из РФ валюты РФ со счета резидента на счет другого резидента
• Перевод  валюты РФ за пределами РФ - со счета резидента на счет другого резидента
• Перевод  валюты РФ за пределами РФ - со счета резидента на счет того же  резидента

Маршруты переводов денежных средств

Прежде, чем отправляемый перевод поступит непосредственно в банк получателя, он может проходить через банки-посредники.

Банк-корреспондент – российский или иностранный банк, открывший корреспондентский счет Сбербанку России (счет Ностро) и выполняющий по этому счету операции в пользу Сбербанка России и его клиентов.

Банк-респондент – российский или иностранный банк, открывший корреспондентский счет в Сбербанке России (счет Лоро) и являющийся распорядителем этого счета.

Банк-посредник – банк, являющийся корреспондентом банка бенефициара (банка получателя) или одного из банков, принимающих участие в расчетах.

Валюту РФ из России можно перечислить:

• через иностранные банки, имеющие корреспондентские счета в рублях в Сбербанке России³.
• в другие иностранные банки, не имеющие корреспондентских счетов в Сбербанке России, через расчетную сеть Банка России. Допускается не более 2-х банков посредников, т.е. кроме российского банка-посредника возможен еще один иностранный банк-посредник, имеющий корреспондентский счет в российском банке-посреднике.

ЗАДАНИЕ

Доступ на сайт ОАО Сбербанка России: http://www.sberbank.ru

Способы переводов и идентификация нерезидентов и резидентов

 при переводах за пределы Российской Федерации

*Подтверждающие документы от нерезидентов не требуются.

**   Резиденты представляют подтверждающие документы при переводах со счета:

1.Независимо от суммы:

1.1. При переводе на свой счет – Уведомление налогового органа по месту регистрации резидента об открытии счета в банке за пределы РФ. Обязательно наличие отметки налогового органа о принятии Уведомления¹.

1.2. При переводах по операциям, связанных с ценными бумагами (покупка/продажа ценных бумаг (облигаций, акций, векселей и др.)) и инвестициям (покупка/продажа доли в уставном капитале, взнос в уставный капитал организации). Данный пункт действует при переводах денежных средств не только за предела РФ, но и по территории РФ.

2. При переводе суммы, превышающей эквивалент 5 000 долларов США в один операционный день (за исключением переводов в целях дарения, пожертвования, алиментов).

5 ХАРАКТЕРИСТИКА  СИСТЕМ  ПЕРЕВОДОВ

Полную  информацию о системах денежных переводов можно найти на специализированном  сайте «Все о системах денежных переводов» http://deneg-perevod.ru/kolibri-perevody/

5.1 Срочные денежные переводы Колибри

С февраля 2013 года Сбербанк России изменил название денежных переводов «Блиц» на срочные переводы «Колибри»

Из всех видов денежных переводов в России  это один из самых молодых видов переводов. Система переводов «Колибри» Сбербанка России, основана на применении современных банковских технологий и высокоскоростных каналов связи. Система «Колибри» Сбербанка России состоит из двух видов денежных переводов:

• Срочные денежные переводы, которые осуществляются только между структурными подразделениями Сбербанка России, и только по территории России.
• Международные срочные денежные переводы, осуществляются между Россией, Казахстаном, Украиной и Республикой Беларусь. Это переводы между отделениями Сбербанка России и филиалами его дочерних банков в Казахстане (ДБ АО «Сбербанк»), в Украине (ДБ ОАО «Сбербанк России») и в Белоруссии (ОАО «БПС-Банк»).

Участники сети  переводов

1.Сбербанк России, который располагает разветвленной филиальной сетью, состоящей из более 9000 точек по приему и выдаче «Блиц» переводов в 2 800 городах и населенных пунктах России.

2.ДБ АО «Сбербанк России» Казахстана (прежнее название - "Texabank") - располагает 100 сервисными подразделениями, которые осуществляют международные срочные денежные переводы «Блиц». ДБ АО Сбербанк имеет свои подразделения в городах: Алматы, Астана, Уральск, Атырау, Актобе, Талдыкорган, Актау, Павлодар, Караганда, Костанай, Усть-Каменогорск, Петропавловск.

3. ОАО ДБ «Сбербанк России» Украины (прежнее название "НРЬ Украина") - располагает 58 отделениями. ОАО ДБ "Сбербанк России" имеет свои подразделения в Киев, Винница, Чернигов, Житомир, Черкассы, Хмельницкий, Донецк, Мариуполь, Макеевка, Днепропетровск, Запорожье, Кировоград, Львов, Ивано-Франковск, Ужгород, Черновцы, Ровно, Тернополь, Луцк, Севастополь, Симферополь, Алушта, Ялта, Одесса, Николаев, Херсон, Харьков, Луганск, Сумы, Полтава.  

4. ОАО «БПС-Банк» Республики Беларусь - 7 филиалами, 28 отделениями, 6 отделениями филиалов, 73 расчетно-кассовыми центрами (РКЦ), 13 центами банковских услуг (ЦБУ) и 48 бюро банковских услуг (ББУ). Дочерний банк имеет свои подразделения в 42 городах РБ, в том числе в Минске, Могилеве, Бресте, Витебске, Гомель и др.

«Колибри»- перевод денег между физическими лицами осуществляется Сбербанком России и его дочерними банками без открытия клиентам текущих счетов, и не может быть связан с осуществлением предпринимательской деятельности.

Срочный денежный перевод «Колибри» имеет два неоспоримых достоинства:

• Перевод можно отправить без указания конкретного филиала для получения. Перевод принимается в систему, а не высылается в конкретный филиал, поэтому для его получения получатель может обратиться в любое учреждение Сбербанка России, которое относится к участникам системы «Колибри». По желанию отправителя работник Банка может проверить наличие филиала, совершающего операции по переводам «Колибри» в нужном клиенту регионе;
• Гарантированный срок исполнения:  по территории РФ - не более 10 минут; международные -не более 1 часа

 Особенности переводов «Колибри»

 При оформлении перевода  Колибри»  присваивается уникальный контрольный номер, знание которого является обязательным условием для выплаты его получателю при предъявлении документа, удостоверяющего личность  (ДУЛ).

Дополнительные услуги

•  Бесплатное СМС – информирование

     - Получателя о приеме перевода в его пользу/отмене перевода;

     - Отправителя о выплате получателю перевода;

•  Корректировка ФИО Получателя.

Порядок отправления/получения перевода «Колибри»

Отправитель  и  Получатель  дают  свое  согласие   на обработку,  в  том  числе  автоматизированную,  своих  персональных  данных  в  соответствии  с Федеральным  законом  от  27.07.2006  №152-ФЗ  «О  персональных  данных».

ЗАДАНИЕ

Особенности выплаты

• Выплата осуществляется только после получения положительного ответа из «Инфобанк»
• Выплата международных переводов «Колибри» осуществляется в валюте, в которой перевод принят, за исключением минимального достоинства банкноты иностранной валюты.

Случаи  отмены перевода «Колибри»

Для отмены перевода оформляется Заявление об отмене перевода «Колибри» / международного перевода «Колибри»

Суммы переводов, не востребованные получателем и отправителем в течение трех лет  со  дня  осуществления  перевода,  выплачиваются  отправителю  в  структурном  подразделении  ОАО  «Сбербанк  России»,  принявшем  перевод,  после  подачи  отправителем  письменного заявления в произвольной форме, проверки первичных документов по принятым переводам и с разрешения руководства отделения ОАО «Сбербанк России».

ЗАДАНИЕ

ЗАДАНИЕ

Доступ на официальный сайт ОАО «Сбербанк России» http://www.sberbank.ru

Таблица - Переводы «Колибри» по России

Таблица -Международные переводы «Колибри»

5.2  ДЕНЕЖНЫЕ ПЕРЕВОДЫ «КОНТАКТ» (Contact)

КОНТАКТ (CONTACT) - это Российская международная система денежных переводов и платежей физических лиц без открытия счета в банке. Система денежных переводов и платежей КОНТАКТ (Contact) организована Акционерным Коммерческим Банком «Русславбанк» в 2000 году, который и является клиринговым центром системы Contact.

Перевод денег по системе «Контакт» за рубеж осуществляется в долларах США, Евро и рублях, внутри России - в рублях. На территории России денежные переводы осуществляются только в рублях и без ограничения суммы.

Переводы за пределы России граждане России могут осуществлять в иностранной валюте или рублях в эквиваленте не более 5000 долларов США за один день.

Переводы за пределами России – осуществляются с учетом законодательства стран, отправителей переводов, как правило, без ограничения в суммах.

Иностранные граждане могут осуществлять переводы из России без ограничения суммы.

Особенность системы КОНТАКТ в том, что это единственная система, которая предоставляет частным лицам возможность осуществлять платежи не только в пользу физических лиц, но и в пользу юридических лиц за услуги и приобретенные товары, по упрощенной схеме, без открытия счета в пунктах отправления.

Виды операций системы переводов и платежей КОНТАКТ (Contact)

Денежные переводы КОНТАКТ осуществляются физических лиц без открытия банковского счета в рублях, долларах США, евро

Максимальная сумма одного перевода:

• по территории России: 500 000 RUB
• из России в страны Ближнего зарубежья:  350 000 RUB / 10 000 USD / 10 000 EUR
• между странами Ближнего зарубежья: 600 000 RUB / 20 000 USD / 20 000 EUR
• в страны Дальнего зарубежья устанавливается в соответствии с национальным законодательством страны Получателя.

Количество и общая сумма переводов не ограничены, за исключением ограничения по сумме перевода в соответствии с действующим валютным законодательством России:

• переводы физических лиц-резидентов РФ за пределы России ограничены суммой 5 000 долларов США за один операционный день (либо эквивалент в рублях/евро).

ЗАДАНИЕ

Таблица- Тарифы Платежной системы CONTACT

Отправка и получение перевода КОНТАКТ (CONTACT)

(памятка клиентам)

Особенность переводов КОНТАКТ еще и в том, что в момент отправления перевода устанавливается не только страна и город получения перевода, но и точное определение пункта выдачи перевода.

Клиентам, пользующимся системой денежных переводов КОНТАКТ необходимо знать, что:

• Если допущена грамматическая ошибку в фамилии Получателя, то можно внести необходимые изменения. Отправитель обращается в банк, из которого сделан перевод, и пишет заявление о внесении изменений в данные Получателя. Комиссия за внесение изменений не взимается.
• Если Получатель, по какой либо причине не смог получить перевод «Контакт» в течение 30 дней с момента отправления, то денежный перевод автоматически возвращается в банк Отправителя. Комиссия за возврат не предусмотрена.
• Не выданный перевод может быть возвращен Отправителю до истечения 30 дней, но для этого необходимо подать заявление в банк, из которого был сделан перевод. Комиссия за возврат перевода не взимается.
• Перевод «Контакт» можно отправить или получить по доверенности. В доверенности  обязательно должно быть оговорено право на получение денег со счетов в банках. Доверенность заверяется нотариально или удостоверяется посольством (консульством). К доверенности, оформленной на иностранном языке, предоставляется также заверенный перевод. Доверенность остается в кассе банка.

Список отдельных стран, участвующих в системе денежных переводов КОНТАКТ

5.3  ДЕНЕЖНЫЕ ПЕРЕВОДЫ «ВЕСТЕРН ЮНИОН»

 (Western Union)

Большинство Российских банков, параллельно с отечественными системами переводов, используют в обслуживании населения и международную систему денежных переводов Вестерн Юнион. Привем ряд крупных банков России, которые работают с системой «Western Union», это: Газпромбанк, ВТБ 24,  Альфа-Банк, Абсолют Банк, Балтинвестбанк, Проминвестбанк, Банк24.ру, Балтийский Банк, ОАО КБ «Восточный Экспресс» и т.д.

Денежные переводы Вестерн Юнион выплачиваются только наличными денежными средствами. Валюта, в которой осуществляются переводы:

• По переводам в пределах России - российские рубли.
• По переводам в/из стран ближнего и дальнего зарубежья - доллары США или российские рубли (с конвертацией в валюту страны получения перевода).
• По переводам со странами Дальнего зарубежья, осуществляемым через отделения Почты России - только российские рубли. При этом, конвертация денежных средств в иностранную валюту и обратно в рубли, осуществляется самой системой Wester Union по своим курсам, что обеспечивает системе дополнительные доходы от этой процедуры.

В 2007 году к системе денежных переводов Вестерн Юнион (Western Union) подключилась и Почта России, которая  осуществляет денежные переводы Вестерн Юнион только в страны дальнего зарубежья.  Почта России не осуществляет денежные переводы Вестернюнион по России и следующим направлениям: Азербайджан, Армения, Беларусь, Эстония, Грузия, Казахстан, Республики Кыргызстан, Латвия, Литва, Молдова, Таджикистан, Туркменистан, Узбекистан и Украина.

Тарифы Western Union

Размер стоимости денежного перевода устанавливается согласно тарифам Western Union и зависит от размера отправляемой суммы денег и валюты перевода. Тарифы Вестер Юнион на дополнительные услуги от суммы перевода не зависят и приводятся в соответствующих разделах тарифов на переводы, так как устанавливаются в долларах США или рублях.

В дополнение к тарифам на отправление денежных переводов Western Union удерживает разницу между курсами обмена валют.

Выплата денежного перевода «12 часов» возможна по истечении 12 часов с момента отправления. Для переводов из России в Туркменистан тариф «12 часов» не применяется.

Максимальная сумма денежного перевода «12 часов» не может превышать 100,000.00 (сто тысяч) рублей или 3,000.00 (три тысячи) долларов США.

ЗАДАНИЕ

Формы оформления таблиц приведены ниже.

Таблица -ТАРИФЫ НА ОТПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДОВ

Россия

Таблица -ТАРИФЫ НА ОТПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДОВ

Ближнее зарубежье (Азербайджан, Армения, Белоруссия, Грузия, Казахстан, Кыргызстан, Молдова, Таджикистан, Туркменистан, Узбекистан, Украина).

Таблица- ТАРИФЫ НА ОТПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДОВ

Дальнее зарубежье

Таблица- ТАРИФЫ НА ОТПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДОВ

КНР, Гонконг, Тайвань, Монголия, Макао, Вьетнам

Плата за денежный перевод по системе Western Union, взимается только с отправителя денежного перевода. С получателя перевода плата не взимается. При отправке перевода из России иногда необходимо представить документ, подтверждающий легальность происхождения иностранной валюты (таможенную декларацию или справку ф. 0406007). Система денежных переводов Western Union предлагает своим клиентам дополнительную, сопутствующую переводу, услугу в виде отправки бесплатного текстового сообщения вместе с переводом.

Условия осуществления денежных переводов Western Union

Как отправить/ получить  денежный перевод по системе Western Union в России

Транслитерация Вестерн Юнион

Переписка с Центром обслуживания клиентов компании Western Union, заполнение Фамилии, Имени и Отчества в Заявлениях на получение или отправления перевода, а также подбор точек обслуживания системы по всему миру осуществляются путем написания русских слов с использованием знаков латиницы, что для некоторых людей затруднительно. Так, например, в переписке с системой Western Union, Москва пишется как - Moskva, Санкт – Петербург пишется как - Sankt Peterburg, слово «вопрос» - как «vopros» и т.д.

Транслитерация (перевод) соответствия русского и латинского алфавитов

Карта «Western Union Gold Card»

Программа лояльности Western Union Gold Card основана на внедрении специальных карт, которые позволяют сократить время обработки перевода и идентифицирование постоянных клиентов по базе данных. Карты Western Union (Золотые карты Western Union), это карты лояльности только для клиентов, регулярно отправляющих переводы по системе Western Union (более 1 раза в год). После каждого перевода денег с применением карты, клиенту начисляются бонусы, которые в дальнейшем можно использовать на удешевление стоимости перевода.

Особенности отправления денежных переводов Western Union из России

Клиент - резидент имеет право отправить перевод в иностранной валюте за границу, в сумме, не превышающей 5000 долларов США.

Перевод денег может быть осуществлен Клиентом-резидентом не более одного раза в один операционный день «на текущие расходы» без представления подтверждающих документов.

Перевод денег на другие цели, не связанные с коммерцией, осуществляется в соответствии с действующим законодательством с предоставлением соответствующих документов, подтверждающих основание осуществления перевода.

Клиент-нерезидент вправе отправить перевод в пределах суммы, ограниченной максимальной суммой перевода, установленной Системой «Вестерн Юнион».

Переводы в страны СНГ из отдельных регионов России пока ограничены максимальной суммой перевода в 1000 долларов США в день. К таким регионам отнесены: Тюмень, Ханты-Мансийский округ - Югра (Белоярский, Березово, Игрим, Излучинск, Кагалым, Лангепас, Лянтор, Малиновский, Мегион, Междуреченский, Нижневартовск, Новоаганск, Нягань, Пойковский, Покачи, Пыть-Ях, Радужный, Советский, Сургут, Нефтеюганск, Урай, Федоровский, Ханты-Мансийск, Югорск), Ямало-Ненецкий автономный регион (Губкинский, Лабытнанги, Муравленко, Надым, Новозаполярный, Новый Уренгой, Ноябрьск, Понгоды, Пурпе, Салехард, Тарко-Сале, Харп, Уренгой).

Документы, удостоверяющие личность

Ошибки оформления, которые приводят к блокировке перевода

Выдача перевода блокируется в следующих случаях:

• Допущена ошибка при заполнении Ф.И.О. получателя или отправителя денежного перевода.
• Допущена ошибка при передаче Контрольного Номера Денежного Перевода
• Оператор пункта приема денежных переводов перепутал при передаче данных ФИО получателя и отправителя средств.

Ошибки исправляются при посещении отправителем пункта перевода, из которого производилось отправление, и предъявлении копии бланка с указанием Контрольного Номера Денежного Перевода.

Тонкости оформления переводов Вестерн Юнион

• Невостребованный перевод находится в системе Вестерн Юнион в течение 4 месяцев. В этот период отправитель всегда может его отозвать. Затем перевод передается в архив системы или возвращается отправителю. Из архива его получить  можно,  написав заявления о восстановлении перевода.
• Отправленную, но еще не полученную получателем сумму денежного перевода можно, в случае необходимости возвратить, посетив пункт перевода, из которого производилось отправление. При себе необходимо иметь копию бланка с указанием Контрольного Номера Денежного Перевода и удостоверение личности. Правда, комиссионное вознаграждение за денежный перевод вам не возвратят.
• Система Вестерн Юнион не осуществляет денежные переводы на территории России, в которых одним из участников является юридическое лицо.
• Переводы этой системы выплачиваются только наличными денежными средствами, зачисление на текущие счета и дебетовые карточки не предусмотрено.
• В целях выполнения требований Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», при осуществлении переводов по системам Western Union, плательщику необходимо указывать в заявлении фамилию, имя и отчество, а также адрес места жительства (регистрации) или места пребывания. При отсутствии данной информации банки будут отказывать плательщику в отправлении перевода.
• Денежные переводы «Вестер Юнион» разрешены только для личных нужд и не могут быть использованы в коммерческих или предпринимательских целях, для покупки недвижимости или инвестиционных целей.

Методика и особенности бухгалтерского учета

Счета 47422 «Обязательства по прочим операциям» и 47423 «Требования по прочим операциям» для зачета обязательств и требований кредитной организации перед «Вестерн Юнион» открываются только на балансе головного офиса кредитной организации. Взаиморасчеты между подразделениями кредитной организации, осуществляющими обслуживание клиентов по системе «Вестерн Юнион», и головным офисом кредитной организации осуществляются через счета 303 «Расчеты с филиалами» ежедневно. Расчеты головного офиса кредитной организации с «Вестерн Юнион» осуществляются на следующий день после совершения операций в системе на основании получаемой от компании в электронном виде отчетной информации о выплаченных и отправленных денежных переводах. Операции, совершенные в пунктах обслуживания клиентов в выходные и нерабочие праздничные дни, отражаются в соответствии с порядком, предусмотренным учетной политикой кредитной организации.

Гарантийный платеж, перечисляемый кредитной организацией системе «Вестерн Юнион», учитывается на балансе головного офиса кредитной организации на счете 47423 «Требования по прочим операциям» отдельный лицевой счет «Требования к Вестерн Юнион по гарантийному платежу».

Переводы из Российской Федерации

Рассмотрим бухгалтерский учет переводов денежных средств по системе «Вестерн Юнион» из Российской Федерации, совершаемых в подразделениях кредитной организации.

Бухгалтерские записи по отражению в учете переводов

Для удобства оформления, контроля и выверки расчетов по переводам, осуществляемым по системе Вестерн Юнион, на балансовых счетах 30301 и 30302 «Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации» головного офиса кредитной организации и ее подразделений целесообразно открывать отдельные лицевые счета «Расчеты по операциям, осуществляемым по системе Вестерн Юнион».

Прием денежных средств для осуществления перевода оформляется приходным кассовым ордером. Операции по приему наличных подлежат обязательному включению в Реестр операций с наличной валютой и чеками, ведение которого предусмотрено Инструкцией от 28.04.2004 № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

Приходные кассовые ордера помещаются в кассовые документы дня. Документы перевода - оригинал бланка заявления «Для отправки денег», распечатка с экрана из программного обеспечения «Вестерн Юнион» и др. - помещаются в отдельное досье «Операции с использованием системы Вестерн Юнион», которое ведется в пункте обслуживания клиентов.

Если кредитная организация не работает с монетой иностранных государств, а суммы комиссионного вознаграждения за перевод, причитающиеся системе «Вестерн Юнион» и кредитной организации, представляют собой дробную сумму или сумму менее минимального бумажного денежного знака иностранного государства, то по выбору клиента комиссия может быть уплачена в рублях по курсу Банка России или целая сумма комиссии - в иностранной валюте, а дробная часть или сумма менее минимального бумажного денежного знака - в рублях.

Бухгалтерские записи по отражению в учете комиссионного вознаграждения в рублях

Выплата средств по переводам, поступившим в Российскую Федерацию

Бухгалтерские записи  по выплате денежных средств клиентам по переводам, поступившим по системе «Вестерн Юнион» из-за границы, в подразделениях кредитной организации

«Вестерн Юнион» производит расчеты по комиссионным вознаграждениям, причитающимся кредитной организации, на следующий день после совершения операции в системе.

Выдача денежных средств по переводу оформляется расходным кассовым ордером. Операция по выдаче наличных средств по переводу, полученному по системе «Вестерн Юнион», подлежит обязательному включению в Реестр операций с наличной валютой и чеками. Расходные кассовые ордера помещаются в кассовые документы дня. Документы перевода - оригинал бланка заявления «Для получения средств», распечатка с экрана из программного обеспечения «Вестерн Юнион» и др. - помещаются в отдельное досье «Операции с использованием системы «Вестерн Юнион», которое ведется в пункте обслуживания клиентов.

Тенденции развития рынка денежных переводов в России

Сравнение предложений систем денежных переводов

 Чтобы повысить эффективность переводов и привлечь новых клиентов, системы проводят активную работы по нескольким основным направлениям:

• постепенное уменьшение размеров комиссии;
• расширение географии осуществления переводов, как в рамках нашего государства, так и за рубежом;
• повышение скорости передачи данных и степени надежности.

Минимизация издержек при осуществлении финансовой операции все же остается основным критерием для большинства клиентов при выборе той или иной системы денежных переводов.

Направление повышения эффективности осуществления денежных переводов, связанное с увеличением скорости передачи данных, а также сокращения времени, затрачиваемого на оформление отправки и получения денежных средств, будет обеспечиваться за счет применения передовых информационных технологий. Кроме того, использование современного программного обеспечения позволит также повысить надежность передачи информации и обеспечит максимально высокий уровень безопасности.

Итоговый тест  «Переводы физических лиц в рублях»