СПБ ГБ ПОУ «Колледж «Звездный»

Тема 7. Работа с пластиковыми картами

Термины и определения
MasterCard
VISA
Образцы

Пластиковые карты выполняют функции одновременно депозитного, расчетного, кассового и кредитного инструмента. Безналичные расчеты пластиковыми картами занимают значительное место в системе расчетов многих промышленно развитых стран. В последние годы различные виды пластиковых карт стали применяться и в России.

Пластиковая карточка — представляет собой пластину стандартных размеров (85,6 мм, 53,9 мм, 0,76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Из сказанного выше видно, что основная функция пластиковой карточки — обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы.

Классификация пластиковых карт банков

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.

По материалу, из которого они изготовлены:

• бумажные (картонные);
• пластиковые;
• металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла, пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

По общему назначению:

• идентификационные;
• информационные;
• для финансовых операций.

Это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может выдать каждому своему сотруднику карту, которая:

• является пропуском, разрешающим проход в определенные зоны предприятия (идентификационная функция);
• на той же карте может быть записана в кодированном виде какая-либо важная информация о держателе карты — информационная функция;
• кроме того, такая карта может использоваться еще для расчетов в столовых и магазинах данной компании — расчетная функция.

Система с использованием многофункциональных карточек реально существует за рубежом, и очевидно, что объединение многих функций в одной пластиковой карточке является перспективным, так как такая многофункциональная карта удобна для эмитента и для держателя.

На основании механизма расчетов:

• двусторонние системы — возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);
• многосторонние системы — предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Ехрress).

По виду проводимых расчетов:

• кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд. Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;
• дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие состоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.

По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

• обычные карты;
• серебряные карты;
• золотые карты.

Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это Visa Classic, Eurocard / MasterCard Mass (Standard).



Рис.1 Visa Classic и Eurocard/MasterCard Mass 

Серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.



Рис. 2. Visa Business и Eurocard/MasterCard Business 

Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.



Рис. 3. Visa Gold и Eurocard/MasterCard Gold 

В системах VISA и Europay есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: Visa Electron, Cirrus/Maestro. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.

По характеру использования:

• индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть стандартной или золотой;
• семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;
• корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.

Рис. 4. Cirrus/Maestro и Visa Electron

По принадлежности к учреждению-эмитенту:

• банковские карты, эмитент которых — банк или консорциум банков;
• коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;
• карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

По сфере использования:

• универсальные карты служат для оплаты любых товаров и услуг;
• частные коммерческие карты служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).

По территориальной принадлежности:

• международные, действующие в большинстве стран;
• национальные, действующие в пределах какого-либо государства;
• локальные, используемые на части территории государства;
• карты, действующие в одном конкретном учреждении.

По времени использования:

• ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);
• неограниченные (бессрочные).

По способу записи информации на карту:

• графическая запись;
• эмбоссирование;
• штрих-кодирование;
• кодирование на магнитной полосе;
• чип;
• лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование — нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации — механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

Штрих-кодирование — запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.

Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи.

См.далее: Магнитная карта 

Понятно, что магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. Специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип (от англ. chip — кристалл с интегральной схемой) или микросхема. Карточки с чипом также часто называются смарт-картами.

См.далее: Смарт-карта 

В 1981 г. Дж. Дрекслером была изобретена оптическая карточка. Карты оптической памяти имеют большую емкость, чем карты памяти, но данные на них могут быть записаны только один раз. В таких картах используется WORM-технология (однократная запись — многократное чтение). Запись и считывание информации с такой карты производится специальной аппаратурой с использованием лазера (откуда другое название — лазерная карта). Технология, применяемая в картах, подобна той, которая используется в лазерных дисках. Основное преимущество таких карточек — возможность хранения больших объемов информации. Такие карточки в банковских технологиях распространения пока не получили вследствие высокой стоимости как самих карточек, так и считывающего оборудования.

Реквизиты и средства защиты международных банковских карт

      Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи. Способы записи и чтения аналогичны способам, используемым в бытовом магнитофоне. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, нанесенная на магнитной полосе, имеет идентификационный характер, а стоимостные показатели отсутствуют.

На лицевой стороне карточки указываются:

• имя держателя;
• номер его банковской карты;
• шифр отделения банка;
• наименование банка;
• символы электронной системы платежей, в которой используются карточки данного вида;
• голограмма — фирменный знак платежной системы. Цель нанесения голограммы — сделать внешний вид карты более привлекательным и защитить от подделки; впервые голограмму применили в системе MasterCard в 1985 г.;
• срок пользования карточкой (от полугода до двух лет).

Существуют национальные и международные стандарты на магнитные карточки. Наибольшее распространение получил стандарт с трехдорожечной магнитной полосой.

В соответствии со стандартом 1807813 на первой дорожке записываются следующие данные: номер карточки, имя держателя, срок истечения действия карточки, сервис-код (максимальная длина записи — 89 символов); на второй дорожке — номер карточки, срок истечения действия, сервис-код (до 40 символов). Сервис-код — это код из двух цифр, определяющий допустимые для данной карточки типы операций, например: 03 — операции, выполняемые банкоматом; 20 — операции требуют авторизации у эмитента.

На третьей дорожке чаще всего записывается PIN-код. Помимо определенных в стандарте величин на магнитной полосе могут записываться некоторые другие коды, например, PVV (PIN Verification Value) или CVC (Саrd Verification Соdе) коды, позволяющие проверить PIN (секретный номер, присваиваемый карточке и выдаваемый держателю вместе с карточкой) автономно устройством, выполняющим операцию.

Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения информации на пластиковые карты. С магнитными картами на сегодняшний день работают такие транснациональные компании, как VISA, МаstегСагd, American Ехрrеss, Diners Club.

Магнитные карточки нельзя считать идеальным платежным средством, так как они имеют множество недостатков:

• плохие эксплуатационные характеристики (информацию на магнитном носителе легко можно разрушить);
• отсутствует возможность надежного обновления информации, что не позволяет хранить на карточке информацию о состоянии счета клиента;
• необходимость обслуживания карточки в режиме on-line, что повышает издержки эксплуатации подобной системы. Это означает, что для каждой транзакции необходимо обращаться через модемную связь в центр авторизации для подтверждения подлинности по выделенной телефонной линии, что дорого и недостаточно надежно, особенно в условиях России;
• слабая защита от мошенничества (эти карточки легко украсть, подделать либо путем производства фальшивок, либо скопировав информацию с них).

Ряд причин сдерживает распространение карт с магнитной полосой на российском рынке:

• низкий уровень и нерегулярность доходов населения в сочетании с высокими темпами инфляции делает невозможным для массового клиента поддерживать приличные неснижаемые остатки либо страховые депозиты на счетах;
• традиционное низкое качество телекоммуникационных сетей, не позволяющее строить классические для Запада схемы онлайнового обращения к счетам клиентов.

 Пополнение карточного счета на примере  Сбербанка России

Любой карточный счёт, открытый в финансово-кредитном учреждении, можно пополнить банковским переводом либо наличными - внести деньги непосредственно в отделении или через терминал или специальный банкомат. 

Для осуществления перевода безналичных денежных средств можно посетить отделение банка, где открыт счёт, либо воспользоваться услугами интернет- или мобильного банкинга. Рассмотрим подробнее порядок действий держателя платежной карты, которому необходимо пополнить свой карточный счёт в СБ РФ.

1. Перевод наличных средств

Пополнение карты в отделении Сбербанка

Отправляясь в отделение СБ РФ, полный список которых доступен на официальном сайте кредитной организации, кроме банковской карты возьмите с собой также паспорт. После внесения денег в кассу сотрудник банка должен выдать вам документ, подтверждающий пополнение счета.



Перевод средств с помощью электронного терминала

Для пополнения карточного счёта в национальной валюте наличными (на суму до шестисот тысяч рублей) обращаться к операционистам необязательно – воспользуйтесь электронным терминалом в помещении отделения банка. Можно внести деньги, вставив карту в терминал, или просто указать её номер и свой PIN-код.

Пополнение счета через банкомат с функцией приёма наличных денег

От стандартного устройства самообслуживания банкомат, который принимает наличные деньги, отличается наличием купюроприёмника, который, как правило, расположен с его правой стороны – прямо под списком принимаемых карт. Для внесения денег в открывшемся меню после введения PIN-код меню выберите опцию «Внесение наличных» («Операции с наличными», «Пополнение счёта») и вставьте тщательно расправленные деньги в купюроприёмник. После того как банкомат их заберёт, распечатайте чек, подтверждающий перевод денег, и сохраняйте его вплоть до зачисления средств на счёт.

Пополнение карточного счёта с помощью денежного перевода

У пользователей, которые физически находятся в месте, где нет отделений, терминалов и банкоматов Сбербанка (например, за границей) есть возможность пополнить свой или чужой счёт с помощью денежного перевода в отделении любого банка. Для этого необходимо заполнить бланк денежного перевода (воспользовавшись реквизитами своего счёта в СБ РФ) и внести необходимую сумму наличными в кассу финансово-кредитного учреждения. На протяжении трёх-пяти дней деньги поступят на счёт.

2. Пополнение карточного счета в Сбербанке посредством перевода безналичных денежных средств

Перевод средств со счета в другом банке

Для перевода со счёта другого банка вам понадобятся реквизиты подразделения СБ РФ, где открыта карточка, и номер её счета, которые можно получить, обратившись за помощью к сотруднику отделения Сбербанка.

1. При личном визите в отделение банка, в котором у вас счёт, дайте операционисту свой паспорт и распечатку с реквизитами пополняемого счёта и сообщите сумму платежа. Стоит отметить, что точно таким же образом вы можете перевести средства с одного счета в СБ РФ на другой счёт в том Сбербанке.

2. Для перевода денег с одного своего карточного счёта на другой можно также воспользоваться банкоматом кредитной организации - эмитента вашей карты. Распечатайте и сохраняйте чек, подтверждающий перевод средств, до момента их зачисления на пополняемую банковскую карту. Не во всех банкоматах предусмотрена функция перевода средств, а если такая услуга есть, то она, как правило, облагается комиссией.

3. Для быстрого и удобного осуществления разного рода операций с банковской картой можно воспользоваться сервисом «интернет-банкинг». Для перечисления средств со своего расчётного счёта через систему «интернет-банкинг» зайдите в личный кабинет на сайте банка эмитента вашей карты. Откройте меню платежей, выберите там вкладку «перевод в другой банк», укажите реквизиты получателя (в данном случае реквизиты своего счёта в СБ РФ) и подтвердите операцию. За перевод средств банки списывают со счета комиссию - поинтересуйтесь её размером заранее, так как сумма может оказаться внушительной.

Пополнение карты Сбербанка с другого карточного счета, также открытого в СБ РФ

Перевод безналичных денежных средств между двумя карточными счетами, открытыми в СБ РФ можно осуществлять несколькими способами.

1. Переведите деньги с другого карточного счёта в Сбербанке с помощью платёжного терминала или банкомата СБ РФ. Для этого выберите в меню устройства функцию «Оплата услуг» или «Денежные переводы».

2. Для перевода средств можно также воспользоваться системой «Сбербанк Онл@йн», расположенной на сайте СБ РФ. Для этого нужно войти в свой личный кабинет в системе и следовать инструкциям, изложенным на сайте.

3. Держатели платёжных карт Сбербанка, подписанные на полный пакет услуг его системы «Мобильный банк», могут переводить средства со счёта на счёт в Сбербанке с помощью специальных sms-командам. Их список команд указан в бесплатном руководстве пользователя, которое можно скачать с официального сайта СБ РФ.



Расходные операции по счетам пластиковых карт. 

Применение банковских карт – удобный и выгодный способ осуществления безналичных расчетов и для банков, и для клиентов. Использование банковских карт позволяет держателям, то есть физическим лицам, в том числе уполномоченным юридическим лицам, совершать операции с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с договором и действующим законодательством.

Учетная политика операций расчетов с использованием банковских карт строится исходя из требований следующих нормативных актов, регулирующих осуществление банками этих операций на территории Российской Федерации:

–  Положения Банка России от 24.12.2004 № 266–П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»;

–  Положения Банка России от 26.03.2007 № 302–П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

Порядок организации работы с пластиковыми картами в коммерческом банке

Карточная программа, реализуемая банком, может быть разных ступеней сложности и масштабности.
Обслуживание карточек других банков и платежных систем. Банк в своих отделениях и пунктах обмена валют выдает наличные деньги держателям карточек, выпущенных другими банками или платежными системами.
Распространение карточек других банков.

 Банк,
распространяющий карточки, заключает с эмитентом агентское соглашение, в соответствии с которым выдает своим клиентам эмитированные «чужие» карточки, ведет все расчеты с клиентами и получает за это доходы от эмитента
Полное членство в платежной системе. Под этим
подразумевается не только выпуск карточек какой-нибудь платежной системы, но и работы по развитию и поддержанию коммерческой сети этой системы, то есть подписание договоров с магазинами, ресторанами и другими коммерческими точками, которые принимают карточку в качестве платежного средства.
Перечисленные карточные программы предполагают определенные первоначальные затраты и тщательное планирование бизнеса. Успех банка в области банковских карточек основывается на:
- работе с клиентами;
- автоматизации процесса;
- совершенстве технологии;
- организации расчетов (бухгалтерском учете).
Производственная цепочка в карточном бизнесе складывается из
следующих звеньев:
а) изготовление пластиковых карточек установленного в данной платежной системе формата с логотипом банка;
б) персонализация карточки, то есть тиснение номера, фамилии и номера клиента, кодировки магнитной полосы и/или электронного чипа;
в) открытие и ведение карточных счетов клиентов;
г) обработка операций по карточкам;
д) проведение расчетов по операциям.
Базовая схема операции с банковской кредитной карточкой
Основные участники системы карточных расчетов:
- владелец карточки (cardholder);
- банк-эмитент (issuing bank);
- предприятие торговли или сферы услуг (торговец) (merchant);
- банк-эквайр (банк обслуживающий торговое предприятие — acquring bank, acquirer).
Банк эмитент карточки выдает карточку, открывает владельцу карточки специальный счет, на котором учитываются все операции с карточкой. Банк обязуется оплачивать счета торгового предприятия по покупкам, сделанным с применением карточек за вычетом комиссионных сборов. Владельцу карты ежемесячно высылается выписка с указанием размеров задолженности, сумм и сроков погашения долга.
Схема карточных расчетов предполагает наличие трех видов контрактов:
- между торговцем и владельцем карточки — о продаже товаров или услуг;
- между банком и торговцем — о согласии последнего принимать карточки в оплату товаров или услуг;
- между банком и владельцем карточки — о возмещении банку суммы, уплаченной торговцу по операции с кредитной карточкой.
В большинстве стран операции с карточками регулируются специальным законодательством.
Правила работы с кредитной карточкой.
1.

Клиент банка представляет в банк заявку на получение банковской кредитной карточки. Сведения, приведенные клиентом, используются банком для оценки кредитоспособности клиента и определения величины устанавливаемого лимита.
2. При положительном решении вопроса банк открывает клиенту специальный карточный счет. Одновременно изготавливается персональная пластиковая карточка.
По счету устанавливается два вида ограничений:
- общий кредитный лимит суммы непогашенной задолженности по карточному счету;
- разовый лимит на сумму одной покупки.
3. В момент покупки товара или услуги владелец карточки предъявляет карточку. Продавец печатает торговый счет, на котором с помощью специального устройства — инпринтера. копируются сведения с карточки.
Торговый счет изготавливается в трех экземплярах. Первый экземпляр получает владелец карточки, второй остается у продавца, третий отсылается банку — эквайру.
4. Банк торговца (эквайр) получает от своего клиента оформленные торговые счета. Эти счета рассматриваются банком как эквивалент денежных сумм, которые подлежат немедленному зачислению на счет торговца. Торговец может сразу же использовать эти деньги независимо от того, возместит ли покупатель в последствии сумму своей покупки банку эмитенту.
При оплате счетов с торговца удерживается особая комиссия в размере от 2 — 5% от суммы сделки.
5. В конце каждого месяца банк осуществляет процедуру биллинга, то есть посылает владельцу карточки специальную выписку с его карточного счета с указанием всех операций, произведенных за период, а так же сумм и сроков погашения задолженности. После этого у владельца карточки есть два альтернативных варианта расчетов с банком:
- погасить долг без выплаты процентов в течение льготного срока — 25-30 дней от даты платежа, указанной в выписке;
- продлить кредит за пределы льготного срока с начислением 1,5-2% в месяц на сумму непогашенного среднедневного остатка долга.
Если владелец карточки — клиент другого банка, банк — эквайр получает деньги от банка — эмитента через систему информационного обмена (интерчейндж). При этом банк — эквайр уплачивает эмитенту комиссию за интерчейндж.
Такова общая схема расчета при покупке товара с применением банковской кредитной карточки. Важным моментом является техническое и программное обеспечение элементов схемы, без которых система расчетов не может работать.

Разработано:
Преподаватель специальных дисциплин,
педагог дополнительного образования, мастер ПО
СПБ ГБ ПОУ «Колледж «Звездный»
эксперт World Skills в компетенции предпринимательство

Бердюгина И.П.
2018г.