Бизнес-проект компании "Бананайс"

            БИЗНЕС-ПРОЕКТ  

ООО «БананАйс»

г.Москва

2014 г.

Общие сведения о предприятии

Наименование: ООО «БананАйс»

Организационно-правовая форма предприятия:  Общество с ограниченной ответственностью

Учредители: Аристова Евгения Вячеславовна, Зайцев Виктор Андреевич

 Вид деятельности: передвижная торговля.

Необходимый стартовый капитал: 600 000 рублей

Миссия компании:  Здоровое питание

Главная цель: удовлетворение потребности населения в здоровом и вкусном питании и получение прибыли

Финансирование проекта:

Собственный капитал – 600 000   (уставный капитал и прибыль)

Первоначальный размер штата: 8 человек

Срок окупаемости проекта: 5 месяцев

Продукция/услуги (общая характеристика)

Десерт. Десерт приготовлен и замороженного банана, покрываемого молочным шоколадом с различными наполнителями.  Десерт прошел  процедуру обязательной сертификации и имеет гигиеническое заключение.

План продукции/услуг

На данном этапе разработки проекта  предполагается следующие распределение выпуска, приведенное в Таблице 1:

Таблица 1 – Планируемое распределение выпуска

     В ассортимент будут введены различные наполнители: орехи, конфетти, шоколадная стружка и т.д.

Организационный план реализации проекта

Подготовительный этап

Данный этап предусматривает мероприятия до производственного процесса.

Перечень необходимых шагов изложен в Таблице 3.

Таблица 3 Мероприятия подготовительного этапа

 Организационная структура и персонал компании

Кадровые ресурсы компании

Первоначальная численность сотрудников составляет 8 человек.  

Таблица 5 Кадровый состав

Организационная  структура управления и взаимодействия сотрудников

Для данного проекта наиболее приемлемой является функциональная структура управления.

Базовая схема взаимодействия сотрудников приводится на схеме ниже.

Мотивационные элементы кадровой политики

1. Материальные

• Повременно-премиальная система заработной платы. Условием начисления премии являются трудовые достижения сотрудника;

2. Нематериальные

• Создание положительного имиджа как надежного работодателя;

Рынок и маркетинг

Рынок сбыта:

Ограничений по возрасту, полу, вероисповеданию продукт не имеет.

Потенциальными потребителями являются:

- посетители парков;

- посетители кинотеатров;

- покупатели крупных торговых комплексов.

Цели маркетинга:

      Увеличение объема продаж компании посредством:

• Удовлетворения потребности  населения в здоровом питании;
• Удовлетворения потребности организации досуга.

Продвижение товаров на рынке будет осуществляется с помощью

• Переговоров  с крупными торговыми центрами;
• Переговоров с крупными кино-сетями;
• Переговоров с администрациями мест культурно-массового досуга г Москва

        Стимулирование сбыта, как эффективный вид продвижения товаров/услуг включает  мероприятия по отношению к клиентам:

• Индивидуальный подход (несколько видов наполнителей);
• Участие в благотворительных акциях

Конкуренция

Конкурентную борьбу планируется осуществлять при помощи следующих механизмов:

• Высокое гигиенические и вкусовые качества;
• Использование оборудования российских производителей;
• Низкая цена по сравнению с продуктами-аналогами (мороженое, попкорн, сладкая вата).

Производственный план

     Помещение

Для реализации данного проекта необходимо офисное помещение общей площадью 20 м2  и складское помещение (для оборудования) 20м2.  Помещения предполагается взять в аренду (на срок 12 месяцев) в промышленной  зоне Москворечье.

Арендные платежи в месяц составят:

Арендная ставка * площадь помещения

Офисное помещение 1000 руб* 20 м2=20 тыс. руб.

Складское помещение 500 руб * 20м2=10 тыс руб.

Итого: 30 тыс рублей

       Оборудование

Для работы ООО «БананАйс» необходимо следующее оборудование/приспособление

Таблица 6 - Оборудование

Ценоообразование

Стоимость  включает в себя:

• Расходы на материалы: замороженные бананы,  шоколад, салфетки, наполнители
• Общепроизводственные расходы: заработная плата продавцов, арендная плата торговых мест, амортизация торгового оборудования ;
• Общехозяйственные расходы: реклама и продвижение товаров, заработная плата директора и менеджера, арендная плата офисного помещения, амортизация компьютера и принтера, обслуживание кассовых аппаратов

Таблица 7- Обобщенные данные по продукции/услуге

       Коммерческая наценка зависит от объема выпущенной продукции. Так как общепроизводственные и общехозяйственные расходы не будут распределяться  между видами товаров, коммерческая наценка устанавливается исходя из условия, что цена на выходе не должна превышать планового уровня, а именно основного продукта-конкурента, каковым является мороженое.

   Цена для реализации  – 80 рублей:

Финансовый план

Финансирование проекта

Для финансирования проекта планируется из собственных средств (уставный капитал и прибыль)

В случае недостаточности средств планируется взять кредит «Бизнес-старт»  ОАО «СбербанкРоссии». Выбор данного банковского кредитного продукта был обусловлен выгодностью его условий:

-  Сумма до 3 000 000 рублей,

- Процентная ставка - 17,5% годовых

- Целевое назначение:  стартовый капитал в объёме до 80% финансирования проекта. Кредит для запуска собственного бизнеса с «нуля».

- Обеспечение -  без оформления дополнительного обеспечения.

      Выплаты процентов по кредиту планируется осуществлять ежемесячно. Сумма основного долга выплачивается единовременно по окончании срока кредитования.

      Кредитные средства планируется израсходовать на  приобретение оборудования, оплаты обеспечительного взноса по арендной плате, выплату заработной платы за первый месяц работы, приобретения первой партии материалов.

Затраты по проекту:

1. Постоянные  затраты

1) затраты на оплату труда

Складываются из основного оклада и отчислений в ФСС и ПФ в размере 30 %

Таблица 8 - Расходы по оплате труда

2) Арендная  плата

Офисное помещение 1000 руб* 20 м2=20 тыс. руб.

Складское помещение 500 руб * 20м2=10 тыс руб.

Аренда торгового места 500 руб*2места*30 дней = 30 тыс руб

Итого: 60 тыс рублей

3)Расходы на рекламу

Ежемесячно на обновление бандеров и салфеток с торговым знаком планируется расходовать 1500 рублей

4)Административные расходы (канцелярские товары, представительские расходы, почтовые расходы, оплата услуг телефонной связи и Интернет, оплата курьерской доставки)

Предполагаемая  сумма административных расходов – 5000 руб./мес.

6) Амортизация производственного оборудования

Первоначальная стоимость/кол-во лет полезного использования/12 мес

(60000+56000):10 лет:12 месяцев = 967руб

7) Расходы на оплату инкассаторской службы

25 000 рублей  в месяц

Сводный перечень постоянных ежемесячных затрат приведен в Таблице 9.

Таблица 9 – Постоянные затраты

2. Переменные затраты

Для данного проекта к переменным затратам относятся:

Переменные затраты приведены в Таблице 10.

3. Налогообложение

         Для данного проекта предусматривается упрощенная система налогообложения с налоговой базой «доходы за вычетом расходов». При данной системе выплачивается единый налог, заменяющий собой налог на прибыль, налог на добавленную стоимость, налог на имущество юридического лица.

        Других видов налогов, предусмотренных налоговом законодательством общество не платит, так как отсутствуют объекты обложения: транспортные средства, земельные участки, не выпускается  подакцизная продукция, не ведется игорный бизнес, добыча полезных ископаемых и т.д.

          Процентная ставка единого налога при выбранной базе  составит 15%

 Процесс начисления налога будет представлен следующей схемой:

(Выручка - Переменные затраты*объём продукции - Постоянные затраты)*15%

      Начисление налоговых платежей будет производится в таблице 12

     Также предусматривается  выполнение обязанностей налогового агента (начисление и перечисление в бюджет  подоходного налога от заработной платы работников.) Ставка НДФЛ  13%.

Таблица 11 – Расчет подоходного налога

 Прогноз доходов и расходов на  3года

     Сводные данные о прогнозе доходов и расходов в первые годы деятельности предприятия приведены в следующих таблицах:

Таблица 12 – Прогноз доходов и расходов на март 2014-март 2015гг.

Динамика роста чистой прибыли . отражена на рисунке 1.1.

Рис 1.1Динамика прибыли за 2014-2015 года.

Риски и гарантии

 Для снижения вероятности возникновения определенных проблем возможно применение некоторых механизмов (Таблица 14)

Таблица 14 – Превентивные меры снижения рисков

Заключение

   В данной работе изложены основные компоненты бизнес-плана розничной продажи десерта – бананайс.  Реализация проекта требует 600 тысяч  первоначальных вложений, Срок окупаемости проекта – 5месяцев. Индекс рентабельности в 4 раза превышает минимально допустимый.