Сборник заданий для зачета по дисциплине "Рынок ценных бумаг"
методическая разработка на тему

Департамент образования города Москвы

Государственное автономное образовательное учреждение

Среднего профессионального образования города Москвы

Технологический колледж №28

ИВАНОВА О.П.

Сборник

заданий для проведения зачета

и обязательной контрольной работы

по учебной дисциплине «Рынок ценных бумаг»

в 2013 – 2014 учебном году

Москва

2013

Сборник

заданий для проведения зачета и обязательной  контрольной  работы по учебной дисциплине «Рынок ценных бумаг» в 2013 – 2014 учебном году

В сборнике содержатся задания для промежуточной аттестации студентов, обучающихся  по специальности 080114 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям) повышенного уровня квалификации по дисциплине «Рынок ценных бумаг».

Автор – составитель: Иванова Ольга Петровна, преподаватель экономических дисциплин.

Рецензент: Васильева Ирина Анатольевна, преподаватель экономических дисциплин.

ВОПРОСЫ    К   КОНТРОЛЬНОЙ    РАБОТЕ ПО УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЕ «РЫНОК ЦЕННЫХ  БУМАГ».

1. Перечислите нормативные акты, регулирующие деятельность на рынке ценных    бумаг.

2. Классифицируйте рынок ценных бумаг и представьте ответ в виде таблицы.
3. Перечислите задачи рынка ценных бумаг.

4. Классифицируйте участников рынка ценных бумаг и представьте ответ в виде таблицы.

5. Охарактеризуйте функции рынка ценных бумаг, ответ представьте в виде схемы.

6. Охарактеризуйте профессиональные виды деятельности на рынке ценных бумаг.

7. Поясните, как  рассчитывается  теоретическая  цена  облигации.

8. Поясните, как  рассчитывается  текущая доходность процентных  облигаций.
9.  Поясните, как  рассчитывается  курсовая стоимость облигации.

10.  Поясните, как  рассчитывается рыночная  стоимость  акции при   постоянстве  дивидендных  выплат.

11.  Поясните, как  рассчитывается рыночная  стоимость дисконтной облигации.

12.  Охарактеризуйте ценные бумаги кредитных организаций.

13.  Дайте определение понятиям: акцепт на переводном векселе, аваль,  аллонж, индоссамент.

14.  Дайте определение понятиям: бенефициар, цессия, цедент,  цессионарий.

15.  Охарактеризуйте вексельное обращение и поясните, каким законодательным документом регламентируется вексельное обращение в РФ.
16.  Поясните порядок организации и  функционирования  АО, охарактеризуйте  виды     акционерных обществ.
17.  Сформулируйте алгоритм  уплаты  дивидендов  в  акционерном обществе.
18.   Поясните, как  рассчитывается рыночная  стоимость  акции при  постоянстве  дивидендных  выплат.

 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ  СИТУАЦИИ

1. Определите сумму, которую получит инвестор при погашении сертификата,  если номинал сертификата – 100 тыс.руб.,  процентная ставка – 12% годовых, срок обращения – 184 дня.

2.  Сберегательный сертификат приобретен инвестором за 100 тыс. руб. и погашен через 2 года за 135 тыс. руб. Определите ставку процента по сертификату.

3.  Облигация федерального займа с переменным купоном была приобретена по цене 98% от номинала. Размер последнего купона по облигации  (в годовых процентах) 13%.Определите величину накопленного купонного дохода за один день.

4. Какой  будет  рыночная  стоимость акции  номиналом  300 рублей при  ставке  банковского  процента 20 % годовых и  объявленных  дивидендах  -  11 % годовых.

 5. Какой  будет  рыночная  стоимость акции  номиналом  200 рублей при  ставке  банковского  процента 15 % годовых и  объявленных  дивидендах  10 % годовых.

6. Какой  будет  рыночная  стоимость акции  номиналом  400 рублей при  ставке  банковского  процента 15 % годовых и  объявленных  дивидендах  10 % годовых.

7.  Облигация федерального займа с переменным купоном была приобретена юридическим лицом по цене 93,77% (с учетом накопленного купонного дохода) за 86 дней до погашения. Длительность последнего купонного периода составляет 92 дня. Размер последнего купона по облигации (в годовых процентах) составил 15%. Определить доходность облигации федерального займа к погашению с учетом налогообложения.

9. Простой вексель на сумму 100000 руб. с оплатой через 90 дней учитывается в банке за 60 дней до погашения. Учетная ставка банка – 15%. Определите величину дисконта в пользу банка и сумму, полученную владельцем векселя.

10. Определите стоимость вексельного обязательства номиналом 100000 руб., выпущенного на срок 6 месяцев,  если процентная ставка составляет 20% годовых. При этом ставка дисконта составляет 15%.

11. Определите доходность операции для инвестора, если он предъявляет процентный вексель к оплате по окончании срока его обращения – через 240 дней после его покупки. При этом номинальная стоимость векселя – 100 000 руб., учетная ставка – 15% годовых, вексель был куплен по цене 102 000 рублей.

12. Вкладчик поместил в банк 100 000 рублей сроком на 300 дней под 12% годовых. Определите наращенную сумму с использованием точных и коммерческих процентов.

13.  Дисконтная  облигация со сроком погашения  90 дней  была размещена  по цене 85%  от  номинала. За 30 дней до погашения  облигация  была продана  по   цене  95%  от  номинала.  Определить   доходность  к  продаже,  если   номинальная   стоимость  облигации  составляет  800 рублей.

14.      Определить, какова  конечная  доходность  от  операции  с  облигацией номиналом 700 рублей,   купленной  с дисконтом   21%,  если  она  была  продана  по  номиналу  через 2 года.   Весь срок её обращения 5 года, а  купон  составляет 10%  годовых.

15.  Облигация федерального займа с переменным купоном была приобретена юридическим лицом по цене 93,77% (с учетом накопленного купонного дохода)  за 86 дней до погашения. Длительность последнего купонного периода составляет 92 дня. Размер последнего купона по облигации (в годовых процентах) составил 15%. Определить доходность облигации федерального займа к погашению с учетом налогообложения.

АЛГОРИТМ  ОПРЕДЕЛЕНИЯ  ДИВИДЕНДОВ в АО

1. Совет директоров выносит свои предложения по размеру дивидендов на обсуждение собрания акционеров.
2. Собрание акционеров имеет право уменьшить величину дивидендов (вплоть до нуля), но никак не увеличить.
3. Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли АО.
4. Первоочередное право на получение дивидендов имеют владельцы привилегированных акций.
5. Периодичность выплат дивидендов – один раз в год, в полгода или в квартал.
6. Оставшаяся после выплат дивидендов по привилегированным акциям прибыль может быть направлена на выплату дивидендов по обыкновенным акциям.

ТЕСТЫ

            ВЫБЕРИТЕ  ПРАВИЛЬНЫЙ  ОТВЕТ:

1. Сфера экономических отношений, связанных с выпуском и обращением ценных бумаг – это:

1. рынок недвижимости;
2. рынок ценных бумаг;
3. рынок драгоценных камней;
4. рынок драгоценных металлов.

2. Место, где происходит первичная эмиссия и первичное размещение ценных  бумаг, - это:

1. первичный рынок;
2. вторичный рынок;
3.  третичный рынок;
4. биржевой   рынок.

3.  Рынок, где  производится купля – продажа ранее выпущенных ценных бумаг, - это:

1. первичный рынок;
2.  вторичный рынок;
3.  третичный рынок;
4.  биржевой   рынок.

4. Рынок с немедленным исполнением сделок в течение 1 – 2 рабочих дней, не считая  дня  заключения сделки, - это:

1. кассовый рынок;
2.  срочный рынок;
3.  неорганизованный рынок;
4.  организованный рынок;
5. Рынок, на котором заключаются  разнообразные  по виду сделки со сроком исполнения, превышающим  2 рабочих  дня – это:

1. срочный рынок;
2.  кассовый рынок;
3.  неорганизованный рынок;
4.  организованный рынок.

6.  Рынок, где осуществляется обращение ценных  бумаг  на основе законодательно установленных  правил  между  лицензированными профессиональными посредниками,  - это:

1. организованный рынок;
2.  неорганизованный рынок;
3.  кассовый рынок;
4.   срочный рынок.

7.  Рынок, где осуществляется обращение ценных бумаг  без соблюдения единых для всех участников рынка правил, - это:

1. организованный рынок;
2.  неорганизованный рынок;
3.  кассовый рынок;
4.  срочный рынок.

8. Сфера обращения ценных бумаг, не допущенных к котировке на фондовых биржах, - это:

1. биржевой рынок;
2.  внебиржевой рынок;
3.  срочный рынок;
4.  кассовый рынок.

9. Рынок, организованный фондовой  (фьючерсной, фондовыми секциями валютной и товарной) биржей и работающими на ней брокерскими и дилерскими фирмами, - это:

1.  биржевой рынок;
2.  внебиржевой рынок;
3.  срочный рынок;
4.  кассовый рынок.

10. К  общерыночным   функциям  рынка  ценных   бумаг  относят:

1. аккумулирующую функцию;
2.  учетную функцию;
3.  ценовую функцию;
4.  использование ценных бумаг в приватизации.

11.  Ценные бумаги в России – это:

1. чеки;
2. депозитные сертификаты;
3. бумажные деньги;
4. сберегательные сертификаты.

12. Наиболее ликвидные ( при прочих равных условиях) ценные бумаги:

1. приносят максимальный доход;
2. имеют минимальный риск;
3. обращаются на фондовой бирже;
4. обеспечивают максимальную текущую доходность.

13. Ценная бумага – это:

1. недвижимое имущество;
2. движимое имущество;
3. совокупность прав;
4. чеки.

14. Ценные бумаги, которые использовались экономике СССР – это:

1. облигации;
2. закладные;
3. складские свидетельства;
4. инвестиционные паи.

  15. Исторически первый  вид ценных бумаг – это:

1. акция;
2. государственная облигация;
3. закладная;
4. вексель.

 16. Фундаментальное свойство ценных бумаг – это:

1. конвертируемость;
2. обращаемость;
3. рискованность;
4. доходность.

17.  Срок погашения векселей в России:

1. ограничен  одним годом;
2. ограничен  для переводных векселей;
3. не ограничен  для векселей на предъявителя;
4. не ограничен.

18. Профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в России на основании соответствующей лицензии могут осуществлять:

1. коммерческие банки;
2. индивидуальные предприниматели;
3. органы  государственного управления;
4. органы  муниципального управления.

19.  Цель выпуска суррогатов ценных бумаг:

1. сформировать уставный капитал;
2. избежать раскрытия информации;
3. реализация конкретных инвестиционных программ;
4. получить более высокий доход при сопоставимом уровне риска.

20. Функции финансового консультанта на рынке ценных бумаг  может осуществлять:

1. коммерческий банк;
2. брокер;
3. управляющий;
4. управляющая компания.

21. Именными и на предъявителя в России могут быть:

1. муниципальные ценные бумаги;
2. векселя;
3. ипотечные сертификаты участия;
4. привилегированные акции.

22. За деятельность акционерного общества акционер несет ответственность:

1. солидарную;
2. субсидиарную;
3. ограниченную;
4. неограниченную.

23. Номинальная  стоимость акций, приобретенных акционерами, составляет капитал акционерного общества:

1. собственный;
2. уставный;
3. объявленный;
4. заемный.

24.  По обязательствам акционерного общества акционер несет ответственность:

1. неограниченную;
2. дополнительную;
3. солидарную;
4. ограниченную.

25. Акции в России могут выпускаться как ценные бумаги:

1. на предъявителя;
2. именные документарные;
3. именные бездокументарные;
4. ордерные.

26.  Максимальное число акционеров закрытого акционерного общества в России не может превышать:

1. 1 лица;
2. 10 лиц;
3. 50 лиц;
4. 100 лиц.

27. Акции, выкупленные акционерным обществом, право на дивиденд:

1. предоставляют;
2. не предоставляют;
3. предоставляют, и этот дивиденд перечисляется в пользу государства;
4. предоставляют, и этот дивиденд перечисляется в пользу акционерного общества.

28.  Обыкновенная акция дает право:

1. голоса на общем собрании акционеров;
2. получить информацию о финансовом состоянии общества;
3. на часть чистой прибыли общества;
4. вернуть  вклад  в  уставной  капитал  акционерного общества.

29.  Привилегированная акция дает право:

1. голоса на общем собрании акционеров по всем вопросам;
2. голоса на общем собрании акционеров по ограниченному кругу вопросов;
3. на долю в имуществе компании;
4. на фиксированный дивиденд.

30.  Дивиденды по привилегированным акциям выплачиваются за счет:

1. чистой прибыли;
2. балансовой прибыли;
3. специального фонда;
4. резервного фонда.

31. Привилегированные акции дают право голоса, если:

1. по ним не выплачен фиксированный дивиденд;
2. решается вопрос о ликвидации  АО;
3. акции не оплачены полностью;
4. акции находятся на балансе акционерного общества.

32.  Выпуск акций на предъявителя в России:

1. разрешён без ограничений;
2. разрешён только для привилегированных акций;
3. запрещён;
4. разрешён в определённом отношении к уставному капиталу.

33.  Минимальное число акционеров открытого акционерного общества в России составляет:

1. 1 чел.;
2. 50 чел.;
3. 500 чел.;
4. 1000 чел.

34.  Акционерное общество может выпускать привилегированные акции в размере:

1. 25% от оплаченного уставного капитала;
2. 25% от объявленного капитала;
3. 50% от размещенных акций;
4. определенным уставом, независимо от количества обыкновенных акций.

35. Размер дивиденда по привилегированным акциям установлен:

1. уставом в твердой денежной сумме;
2. уставом в процентах к номиналу;
3. общим собранием  акционеров;
4. советом директоров акционерного общества.

36.  Размер дивидендов по привилегированным акциям в уставе не определен. В этом случае:

1. должны быть внесены изменения в устав АО;
2. владельцы привилегированных акций имеют право на дивиденд наравне с владельцами обыкновенных акций;
3. АО не вправе выпускать привилегированные акции;
4. дивиденд по привилегированным акциям не выплачивается.

37.  Акции,  выкупленные акционерным обществом, право голоса на общем собрании:

1. предоставляют;
2. не предоставляют;
3. предоставляют только при решении важнейших вопросов, квалифицированным большинством;
4. предоставляют только по решению правительства.

38.  Обыкновенные акции дают право:

1. на участие в общем собрании акционеров;
2. голосование по всем вопросам повестки дня общего собрания акционеров;
3. долю в уставном капитале акционерного общества;
4. информацию о финансово – хозяйственной деятельности АО.

39.Установите правильный ответ

Фундаментальное свойство ценных бумаг:

1. доходность;
2. погашаемость;
3. обращаемость;
4. конвертируемость.

40.Укажите правильный ответ:

Функции финансового консультанта на рынке ценных бумаг  может осуществлять:

1. коммерческий банк;
2. брокер;
3. управляющий;
4. управляющая компания.

41. Укажите правильный ответ:

Ценные бумаги на предъявителя в России – это:

1. бумажные деньги;
2. банковские сберегательные книжки;
3. привилегированные акции;
4. закладные.

 42. Укажите все правильные ответы

  Ценные бумаги, которые использовались в экономике Советского Союза – это:

1. чеки;
2. закладные;
3. облигации;
4. инвестиционные паи.

 43. Укажите  правильный ответ

 Ценные бумаги на предъявителя в России – это:

1. бумажные деньги;
2. банковские сберегательные книжки;
3. привилегированные акции;
4. закладные.

44. Укажите  все правильные ответы

 К числу обязанных по векселю лиц относятся:

1. ремитент;
2. авалист;
3. индоссант;
4. трассант.

45. Укажите  правильный ответ

Главным и последним плательщиком по переводному векселю является:

1. векселедатель;
2. акцептант;
3. авалист;
4. ремитент.

46. Укажите  правильный ответ

 «Грязная»  цена облигации – это рыночная цена облигации с учетом:

1. накопленного купонного дохода;
2. биржевого сбора;
3. комиссионного вознаграждения брокера;
4. комиссионного вознаграждения дилера.

47. Укажите правильный ответ

Офсетная сделка закрывает открытые позиции по контрактам:

1. фьючерсным;
2. форвардным;
3. опционным;
4. своп.

 48. Укажите правильный ответ

  Фьючерсный контракт обязателен для исполнения:

1. как продавцом , так и покупателем;
2. только продавцом;
3. только покупателем;
4. не обязателен для исполнения, как продавцом, так и покупателем.

49. Укажите все правильные ответы

Форвардный контракт – это контракт, который заключается:

1. только на биржевом рынке;
2. только на внебиржевом рынке;
3. на биржевом и внебиржевом рынке;
4. для реальной покупки или продажи базисного актива.

50. Укажите правильный ответ

 Эмиссионными ценными бумагами являются:

1. коносаменты;
2. акции;
3. варранты;
4. депозитные сертификаты.

52. Укажите все правильные ответы

 Ордерными ценными бумагами являются:

1. переводные векселя;
2. простые векселя;
3. депозитные сертификаты;
4. чеки.

53. Укажите правильный ответ

 Облигации право на участие в управлении эмитентом:

1. дают, если это право предусмотрено условиями эмиссии;
2. дают;
3. дают, если это записано в уставе;
4. не дают;

54. Укажите  все правильные  ответы

ФСФР  лицензирует  следующие  виды профессиональной  деятельности на рынке ценных бумаг:

1. по управлению ценными бумагами;
2. дилерскую;
3. клиринговую;
4. инвестиционную.

 55. Укажите правильный ответ

Место, где происходит первичная эмиссия и первичное размещение ценных бумаг, - это:

1. первичный рынок ценных бумаг;
2. вторичный рынок ценных бумаг;
3. третичный рынок ценных бумаг;
4. срочный рынок ценных бумаг.

56. Укажите все правильные ответы:

Фундаментальное свойство ценных бумаг – это:

1. конвертируемость;
2. обращаемость;
3. рискованность;
4. доходность.

57. Установите соответствие между понятием и определением

58. Установите соответствие между понятием и определением

59. Установите соответствие между понятием и определением

60. Установите соответствие между понятием и определением

61. Установите соответствие между понятием и определением

62.  Установите соответствие между понятием и определением

Литература для обучающегося:

1. Гражданский кодекс РФ, ч.1-2 (1994-1996гг.);
2. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг»(1996г.);
3. Федеральный закон «Об акционерных обществах»(1996г.);
4. Федеральный закон «О налоге на операции с ценными бумагами»(редакции 1991 – 1995гг.);
5. Федеральный закон «О переводном  и простом векселе»(1997г.);
6. Федеральный закон «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» (1998 г.);
7. Федеральный закон «О защите прав  и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»(1999г.);
8. Федеральный закон «Об инвестиционных фондах»(2001г.);
9. Федеральный закон «Об ипотечных ценных бумагах»(2003г.);

Учебники: 

1. Боровкова В.А., Боровкова В.А.  Рынок ценных бумаг: Учебное пособие.3-е изд.Стандарт третьего поколения - СПб.: Питер, 2012. – 352 с.;ил.;
2. Мелкумов Я.С. Рынок ценных бумаг: Учебное пособие;- М.;ИД «Камерон»,2006, - 248 с.: ил.;
3. Под общей редакцией  .И.Берзона,  Рынок ценных бумаг: учебник - М.: Издательство Юрайт,

2011. – 531 с. – (Основы наук);

Интернет – ресурсы

1. http://www/klerk.ru/
2. http://www/audit-it.ru/

Методические пособия: 

1. Методические указания для студентов второго курса по специальности 080114 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям). Практическая работа по теме: «Расчет выплат по акциям», дисциплина «Рынок ценных бумаг», М.;ГАОУ СПО ТК №28, 2012; с-15;
2. Методические указания для студентов второго курса по специальности 080114 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям).  Практическая работа по теме: «Расчет выплат по облигациям», дисциплина «Рынок ценных бумаг», М.;ГАОУ СПО ТК №28, 2012; с-12;
3. Методические указания для студентов второго курса по специальности 080114 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям). Практическая работа по теме: «Вексельное обращение», дисциплина «Рынок ценных бумаг», М.;ГАОУ СПО ТК №28, 2012; с-15;
4. Практическая работа по теме: «Государственные и муниципальные ценные бумаги»;
5. Практическая работа по теме: «Виды рынка ценных бумаг».

Справочная литература: 

     http:// ru.wikipedia.org/wiki