Презентация "Аккредитив"

Слайд 1

Подготовила: Блохина Валентина Александровна студент ФНО группа ПСА – 33а Научный руководитель: Урчукова Елизавета Хамидовна , преподаватель кафедры предпринимательского и корпоративного права

Слайд 2

Что такое аккредитив, зачем он нужен и как оформить? Предположим, одна компания хочет купить что-то у другой, но стороны сделки не особо друг другу доверяют. Тогда они могут заключить сделку через банк — он будет выступать посредником. Покупатель переведет деньги в банк, банк их заморозит, а продавец получит их, только если исполнит свои обязанности по договору. Для покупателя это гарантия, что продавец не сбежит с деньгами, для продавца — что покупатель не обманет его с оплатой.

Слайд 3

Аккредитив — это такая банковская операция. В операции участвуют три стороны: Плательщик (приказодатель) — тот, кто покупает. Банк (эмитент) — тот, кто удерживает деньги до исполнения договора. Продавец (бенефициар) — тот, кто получит деньги после исполнения договора. Важное условие: платеж — раскрытие аккредитива — проходит только после того, как получатель денег представит заранее оговоренные документы. Например, подтвердит поставку товара или переход права собственности. Это удобно, когда партнеры заключают сделку в первый раз и не уверены друг в друге.

Слайд 4

Как работает аккредитив? Например, одна компания продает другой здание. Стороны заключают договор, в котором указывают, что производят расчеты по аккредитиву. Схема будет такой: Банк открывает счет на имя продавца. Покупатель перечисляет на счет деньги, но продавец их пока не получает. Он просто знает, что деньги уже в банке и под защитой. Продавец переоформляет недвижимость на покупателя. Продавец представляет банку доказательство, что он переоформил здание на покупателя, например выписку из ЕГРН. Банк разрешает продавцу забрать деньги. Таким образом, банк в этом случае выступает гарантом надежности сделки: плательщик уверен, что получит товар, а продавец — деньги.

Слайд 5

Законодательное регулирование. На территории России расчеты по аккредитиву регулируются параграфом 3 главы 46 Гражданского кодекса РФ и нормативами Центробанка. Международные аккредитивы выпускают в соответствии с общими правилами, которые приняла Международная торговая палата. Отличия от банковской ячейки. Банковская ячейка используется для расчетов наличными, а аккредитив — это безналичный платеж. Как и в случае с аккредитивом, в условиях договора аренды ячейки плательщик может прописать, что бенефициар получает доступ к сейфу, только если предъявит определенный документ. Например, выписку из ЕГРН, если речь идет о купле-продаже недвижимости.

Слайд 6

Плюсы и минусы аккредитива Главное преимущество аккредитива — гарантия надежности сделки для обеих сторон договора. Плательщик не рискует деньгами, как если бы работал по предоплате, а бенефициар уверен, что точно получит платеж после того, как представит необходимые документы. Минус этой формы расчетов — сложный документооборот . Бенефициар должен юридически точно соблюсти все условия аккредитива. Если банк обнаружит расхождения в полученных документах, он не переведет деньги. Еще один недостаток — комиссия , которая в разных банках составляет в среднем 0,1—0,6% от суммы платежа. Если аккредитив используется при расчетах в ипотечных сделках, банк может предложить свои условия, например фиксированную стоимость за использование аккредитива.

Слайд 7

Сфера применения аккредитивов Торговые операции внутри страны. Аккредитивы, как правило, применяются в России при крупных сделках. Такой вид гарантии используется в сделках, связанных с акциями и долями в ООО. В этом случае условием платежа бенефициару будет документ, подтверждающий изменение записи в реестре владельцев ценных бумаг или ЕГРЮЛ.

Слайд 8

Образец аккредитива в договоре доверительного управления с ипотекой

Слайд 9

Экспортно-импортные операции. В международных сделках с использованием аккредитива, в отличие от внутрироссийских, принимают участие сразу два банка: один на стороне импортера, другой — экспортера. Вот как проходит сделка после того, как стороны заключили контракт: Импортер-плательщик открывает аккредитив в банке-эмитенте в своей стране. Банк-эмитент сообщает об аккредитиве банку экспортера-бенефициара — его называют авизирующим банком. Авизирующий банк уведомляет бенефициара, что аккредитив открыт. Бенефициар оформляет все необходимые документы и поставляет товар плательщику. Бенефициар передает документы о поставке в авизирующий банк. Авизирующий банк проверяет документы на соответствие условиям аккредитива и, если все в порядке, направляет их в банк-эмитент. Банк-эмитент также проверяет документы, если все в порядке, передает их плательщику и переводит бенефициару деньги.

Слайд 10

Виды банковских аккредитивов Отзывный и безотзывный . Отзывный аккредитив может быть аннулирован или изменен банком по поручению плательщика в любой момент, и тогда деньги перечислены не будут. Уведомлять об этом бенефициара ни банк, ни плательщик не обязаны. При экспортно-импортных операциях такие аккредитивы по правилам Международной торговой палаты не применяются.

Слайд 11

Безотзывный аккредитив тоже можно отозвать, согласно ст. 869 ГК РФ. Аккредитив по умолчанию считается безотзывным, если в его тексте отдельно не указано, что он отзывной. На практике чаще всего используются именно безотзывные аккредитивы, так как сам факт того, что аккредитив может быть отозван, сводит к нулю все преимущества такой формы расчета: стопроцентной гарантии, что поставку оплатят, уже нет.

Слайд 12

Подтвержденный и неподтвержденный. По просьбе банка, который выпустил безотзывный аккредитив, его может подтвердить другой банк. После этого платить бенефициару обязан подтверждающий банк. Причем независимо от того, перечислил ли ему деньги банк-эмитент.

Слайд 13

Пример. Компания из России хочет продать товар партнерам из Венесуэлы. В схеме используют аккредитив, но продавец знает, что в этой южноамериканской стране экономический кризис, и не уверен, что покупатель оплатит товар. Чтобы партнер был спокоен, венесуэльская фирма обращается в крупный международный банк, который готов подтвердить аккредитив — выступить гарантом сделки. Если покупатель получит товар, но не найдет денег, продавец все равно получит платеж от подтверждающего банка. Помимо вышеназванных видом банковских аккредитивов, есть: Покрытый и непокрытый; Кумулятивный и некумулятивный; Переводной ( трансферабельный ); Револьверный; Циркулярный; С красной оговоркой; Резервный ( Stand-By).