Реферат на тему: "Экономическая сущность страхования"

                   Департамент образования и науки Российской Федерации

 ГБПОУ «Московский колледж управления, гостиничного бизнеса и информационных  

                                             технологий «Царицыно»

                     Отделение управления и информационных технологий

                 Реферат

                                по дисциплине «Основы страхового дела»

  ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ  

              СТРАХОВАНИЯ

                              Выполнила: студентка группы ЭК2-2

                                                            Буланова Татьяна

                 Проверила: Томашонок И.В.

                                            Москва 2014

Содержание:

Введение…………………………………………………………………………. 3

Экономическая сущность страхования…………………………………………………..4

Признаки экономической сущности страхования…………………………………………………………………………………..5

Категории, соответствующие экономической сущности страхования……………….6         

Заключение……………………………………………………………………………………8

                                                     Введение

     Страхование возникло и развивалось, имея своим основным назначением страховую защиту имущественных интересов людей от стихийных бедствий и негативных случайностей (рисков).

     Общественное развитие человечества сочетает в себе два противоречивых начала. С одной стороны, действуют противоречия между человеком и природой (стихийными бедствиями, природными явлениями), с другой – противоречия, возникающие внутри общества в процессе производства материальных благ. Иначе говоря, в человеческом обществе объективно (независимо от нашего желания) существуют условия для наступления событий и непредвиденных обстоятельств, имеющих негативные последствия, которые принято называть страховым случаем. Зачастую эти случаи наносят обществу и отдельным гражданам значительный имущественный ущерб (убыток).

     Противоречия между человеком и природоразрушительными силами, а также между людьми в процессе общественного производства и предпринимательства порождают необходимость предупреждения и преодоления последствий стихийных и других бедствий. Возникает необходимость безусловного возмещения материальных потерь в процессе общественного производства или предпринимательской деятельности.

                   Экономическая сущность страхования

   Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны.

   Экономическая сущность страхования заключается в следующих функциях:

1. Рисковая функция (основная функция) – возмещение риска и вероятного ущерба; связана непосредственно с производственной деятельностью и риском, который несёт предприниматель при функционировании предприятия в рыночных условиях.
2. Распределительная – связана с формированием страхового фонда за счёт фиксированных платежей, при этом в случае наступления неблагоприятных событий ущерб солидарно понесут все участники страхования.
3. Предупредительная – связана с функционированием страхового фонда, который предназначен для облегчения понесённого ущерба и создаётся до наступления возможных неблагоприятных событий на случай их возникновения.
4. Сберегательная – связана с сохранением денежных средств с целью формирования страхового фонда, страхование тесно связано со сбережением.
5. Контрольная – связана с контролем над формированием и целевым использованием денежных средств страхового фонда.

     В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных интересов юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений.  

   Экономическая необходимость использования страхования в целях страховой защиты общественного производства, предпринимательства и благосостояния граждан обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов, возросшими финансовыми рисками и имущественными интересами граждан.  

  В межгосударственных экономических отношениях в связи с имущественной обособленностью суверенных стран страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристского бизнеса становится возможной только с помощью страхования.

       Признаки экономической сущности страхования

  Экономическая сущность страхования характеризуется следующими признаками:

1. Замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками. Для организации «замкнутой» раскладки ущерба создаются денежные страховые резервы по отраслям страхования за счет взносов его участников. Поскольку средства этих резервов используются лишь среди участников их создания, то размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладке ущерба. Следовательно, чем больше участников страхования по данной отрасли, тем меньше размер страхового взноса и тем доступнее оно становится и эффективнее.
2. Формирование целевого страхового фонда за счёт платежей страхователей и последующих страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев
3. Зависимость размера страхового платежа (взноса) от количества участников создания страхового фонда
4. Получение прибыли как от самой страховой деятельности, так и от инвестиционной деятельности

    Категории, соответствующие экономической сущности

                                      страхования        

    Страхование как экономическая категория — это область экономических, денежных, перераспределительных отношений, связанная с формированием и использованием средств страхового фонда.

   Экономической сущности страхования соответствуют следующие категории: финансовая, экономическая, кредитная, которые позволяют выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы. При этом следует иметь в виду, что если экономическая сущность страхования постоянна, то экономическое содержание изменчиво и предопределяется общественно-экономической формацией общества и типом государства (монархическое, авторитарное, демократическое и др.).

  Основными признаками финансовой категории страхования являются:

а) рисковый характер, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим;

б) денежные перераспределительные отношения между участниками страхования в связи с последствиями страховых случаев;

в) возвратность взносов страхователям, застрахованным или третьим лицам в форме страховых выплат (страхового обеспечения при личном страховании, страхового возмещения при имущественном страховании, а также при страховании ответственности) или при досрочном прекращении действия договора страхования.

     Список видов страхования финансовых рисков обширен. Большинство финансовых гарантий охватывает основные сделки, связанные с банковскими депозитами, ценными бумагами (векселями, облигациями, и др.), а также с инвестиционными вложениями, коммерческими сделками, арендными обязательствами, ссудным кредитованием, ипотекой, операционными рисками и другими видами коммерческих услуг, являющимися стандартными активами в портфелях страховых компаний. Во всех случаях степень финансового риска варьируется в зависимости от осторожности в подходе к сделкам со стороны страховщиков. Финансовая категория страхования выражает свою сущность прежде всего через страхование финансовых рисков.

   Экономическая категория страхования является составной частью финансовой категории и представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, резервов, формируемых из уплачиваемых страхователями взносов (премий), а также систему хозяйственной и предпринимательской деятельности, вложения капитала и инвестирования временно свободных денежных средств в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги, недвижимость с целью получения прибыли.

   Признаки кредитной категории страхования заключаются в его функциях:

-сберегательной (страхование дополнительной пенсии, аннуитет, страхование жизни и др.);

-накопительной (страхование «на дожитие», «к бракосочетанию», «ритуальное» и др.);

-потребительской (приобретение предметов длительного пользования, взятие ссуды и др.);

-инвестиционной (вложение средств в доходные мероприятия, ценные бумаги, облигации и др.).

                                                   Заключение

    В условиях рыночных отношений существенно увеличивается число страховых услуг. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах жизнедеятельности сохраняется обязательное страхование (военнослужащих, работников МВД, пожарных, шахтеров и других профессий, связанных с повышенным риском), а также вводятся новые его виды (медицинское, профессий: врачей, адвокатов, юристов и др.).

   В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные объекты материального производства, выгодные проекты (освоение космоса, строительство скоростных железных дорог, тоннелей, соединяющих соседние страны, и др.), на банковские депозиты, закупки акций предприятий, государственных краткосрочных облигаций (ГКО) и др. В этих условиях страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской активности, новых сфер приложения капитала; дает сильные психологические мотивации экономической деятельности; способствует стремлению получить выгоду, желанию рискнуть, проверить себя.  

    Таким образом, экономическая сущность страхования заключается в том, что убыток одного страхователя распределяется и покрывается за счёт средств всех страхователей.