Статья "Банковские вклады. Классификация банковских вкладов"
статья

Санкт-Петербургское государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение «Колледж «Звездный»

Банковские вклады. Классификация банковских вкладов.

                   Разработано:

                    Мастер производственного обучения,

                    преподаватель

                   Кочедыкова Л.В.

Санкт-Петербург

2019

Банковский вклад – это конкретная сумма денег, переданная в банк на хранение с целью получения прибыли. Прибыль состоит из процентной ставки, которую банк устанавливает за то, что вкладчик хранит свои сбережения на их счете. Проценты по вкладу начисляются за оговоренный период. 

Депозит — это банковский вклад, который размещается в банке на заранее оговоренных договором условиях хранения и начисления процентов. Клиент может вложить собственные финансовые средства в государственные или коммерческие банки на определенный промежуток времени.

Депозит является более обобщенным понятием. 

Кроме денежных средств он включает в себя:

• инвестирование ценных бумаг;
• взносы в органы судебной структуры для обеспечения судебных производств;
• взносы в таможенные организации, чтобы обеспечить оплату таможенных пошлин;
• обеспечение участия в аукционах.

Для простоты изложения, приравняем понятия вклада и депозита.

Вклады несут в себе две основные функции:

1. Они обеспечивают сохранность накоплений и сбережений.
2. Начисляемые по вкладам проценты являются стабильным доходом.

Валюта вкладов может быть национальная или иностранная. В настоящее время российский рубль не является стабильным, поэтому отмечается рост популярности долларовых вкладов или вкладов в евро.

Банковские вклады, при сравнении с другими способами инвестирования, обладают хорошими преимуществами.

Преимущества банковских вкладов:

• Вклад гарантирует стабильный пассивный доход.
• Сделать вклад просто, для этого не требуются специальные знания. Его можно открыть, не выходя из дома, онлайн.
• Сумма вклада может быть небольшой.
• Банковские вклады застрахованы. Если сумма депозита не более застрахованной суммы можно не бояться ее потерять.

Недостатки вкладов – низкий процент.

Порой он не перекрывает уровень инфляции.

Говорить о доходе можно  при наличии крупной суммы денежных средств.

Кроме того, при снятии вклада раньше обусловленного договором срока, процент начисления минимальный. Несмотря на это, крупные инвесторы предпочитают хранить некоторую часть собственных сбережений в виде банковских депозитов.

Вклады делятся на 4 основных вида.

Срочный вклад

Срочный депозит является наиболее востребованным и распространенным, обладает самыми разнообразными условиями.

Под срочным вкладом понимают инвестирование денежных средств в банк на определенный срок.

Процент зависит от суммы и срока размещения средств.

Он может быть в рамках  4-8% годовых (в рублях). Но если договор досрочно расторгается, начисляется минимальная сумма.

Пример: разместив 50 000 рублей сроком на 1год под 9,7% годовых, то с учетом капитализации доход составит 4854 рублей.

Сберегательный вклад

Отличается комфортными условиями размещения, его можно пополнять, снимать частично или полностью.

Процентная ставка по таким вкладам от 1,5% годовых, то есть при среднем остатке на вкладе 50 000 рублей, за год доход составит 800 рублей.

Используется для сбережения средств (не накопления).

Накопительный вклад

Его открывают для накопления денежных средств.

Он является срочным, его можно пополнять, но нельзя снимать пока не закончится срок договора. По таким вкладам устанавливается минимальный порог взноса, доходный процент — 5-8% годовых.

Пример: Для расчета доходности  при параметрах вклад: сумма 50 000рублей, ежемесячный дополнительный взнос 1 000 рублей, процент 8% годовых.

За год на счете будет сумма в 65 440 рубля: 50 000 – тело вклада + 11 000 – пополнения за год + 4 440 – начисленные проценты.

Вклад до востребования

Срок их действия определен до момента востребования вкладчиком.

Основная цель– сбережение денежных средств или накопление определенной суммы.

Процентная ставка по ним составляет всего 0,01% годовых, практически отсутствует минимальный порог — 10 рублей и 5 долларов или евро, то есть от размещения 50 000рублей, доход за год составит всего 5 рублей.

Доходность по процентам в одном и том же банке различается в разы, она зависит от условий депозита. 

Наибольшей доходностью обладают вклады с жесткими конкретными условиями: срок более года, конкретный процент, невозможность частичного снятия и т. д.

Процентная ставка выше по долгосрочным депозитам, по вкладам на значительные суммы.

Банковские депозиты можно классифицировать по следующим признакам:

Срок депозита

Сроки вкладов составляют, как правило, от 30 дней до 3-5 лет.

Отдельной группой выделяются вклады без определенного срока — до востребования.

Чем больше срок вклада, тем выше доход по нему.

Есть вклады, сроком привязанные к определенному событию: день рождения, день Победы. Разновидностью являются вклады с индивидуальными сроками окончания.

Цель депозита

• Существуют вклады, целью которых является накопление денежных средств на дорогостоящую покупку – накопительные вклады.
• Вклад, по которому определяется неснижаемый остаток по счету называется расчетным депозитом. Его открывают на определенный срок, но пользоваться им в течение срока не запрещается (за исключением минимального остатка). Такие вклады позволяют эффективно управлять собственными сбережениями, зарабатывая при этом небольшой доход.
• Депозиты, предлагаемые определенным категориям людей, носят название специализированных вкладов. Их особенностью является то, что проценты начисляются на неиспользуемый остаток на счете. Например: когда пенсия зачисляется на счет пенсионера, и он не снимает ее в течение месяца. На средний остаток на счете будет начислен процент.

Есть вклады, которые открываются без определенной цели, их задачей является сохранение накоплений на случай непредвиденных ситуаций.

Валюта вклада

Вклады бывают рублевые, валютные, мультивалютные.

Рублевые вклады обладают максимальной процентной ставкой.

Она зависит от ставки рефинансирования, но может быть изменена в связи с экономической ситуацией.

Депозитам в иностранной валюте характерно начисление низкого процента.

Самыми выгодными считаются мультивалютные вклады.

Как правило, их открывают в трех валютах: рубли, евро, доллары США. Преимуществом такого вида вложений является возможность перевода одной части вклада в другую в зависимости от биржевого курса валют. Проценты начисляются отдельно по каждой валюте и конвертируются по желанию вкладчика.

Депозиты могут быть оформлены не только в деньгах, но и в других ценностях ( в драгоценных металлах). Доходность вкладов в этом случае будет зависеть от рыночной стоимости драгоценных металлов на дату обмена их на деньги.

Статус вкладчика

Положить денежные средства в депозит имеют  право физические и юридические лица.

К категории физических лиц относятся все граждане РФ, иностранцы.

(Вклады застрахованы агентством по страхованию вкладов (АСВ) на сумму до 1 400 000 рублей).

К юридическим лицам относятся различные предприятия и организации.

Их вклады не застрахованы и полностью зависят от банка –держателя денежных средств.

Доходные проценты по таким депозитам устанавливаются банком индивидуально в зависимости от суммы и срока.

Данный вид не особо рекламируется банками. Им выгоднее бесплатно пользоваться суммами, накапливаемыми предприятиями на своих расчетных счетах.

Схемы начисления процентов:

Ставка в номинальном выражении фиксируется в договоре депозита, там же определяется способ начисления процентов.

Существует 2 способа начисления процентов:

1. простое;
2. капитализированное начисление.

Простая формула заключается в начислении процентов на вклад за определенный период, при условии, что эта сумма неизменна.

При капитализированном начислении начисленные проценты с определенной периодичностью присоединяются к общей сумме вклада, тело депозита увеличивается, проценты начисляются уже на большую сумму.

Сумма причисленных процентов при простом начислении:

Сумма причисленных процентов=Сумма вклада*период вклада*(процентная ставка/(100%*365))

Сумма вклада 50 000 рублей, длительность 90 дней, процентная ставка 2,5% годовых.

Доход за 3 месяца составит: 50 000*90*(2,5/100*365)=308 рублей.

Сумма причисленных процентов с учетом капитализации:

При вкладе 50 000 рублей, сроком на 3 месяца с ежемесячной капитализацией, под 2,5% годовых на второй месяц будет произведено начисление процентов уже с суммы 50 102,7 рублей (102,7 – проценты за первый месяц, 102, 95руб-за второй, 103,16-за третий). За три месяца сумма в итоге будет 50 308, 81 рублей.

Рассчитать прибыль процентов можно при помощи калькулятора вкладов, который имеется у любого банка.

Для определения максимальной доходности вклада можно проанализировать различные методы начисления:

Таблица влияния капитализации  на окончательную прибыль по вкладу первоначальная сумма 100 000 руб:

Можно сделать вывод, что самые выгодные по доходности вклады-это вклады с ежемесячной капитализацией процентов.